Выставление счет-фактуры на аванс при посреднических сделках

Курсы 1С 8.3 » Вопросы из Профклубов » Вопросы Профклуба по 1С:Бухгалтерия 8 » Выставление счет-фактуры на аванс при посреднических сделках

Татьяна
Ольга добрый день! Просмотрела Ваш видеокурс «10 ошибок», большое спасибо.

Возник вопрос:

Надо ли выписывать в 1С счет-фактуру на аванс в случае, если покупатель оплатил товар по счету, но со склада не забирает (в телефонном разговоре было сказано, что заберут позже, документы реализации не оформлены), товар у поставщика комиссионный, отчетный период (квартал) закончился.

И еще один вопрос:

Банк двумя платежными документами списывает:
1. Комиссия за валютный контроль.
2. НДС за валютный контроль и выдает счет-фактуру на общую сумму.

Как это можно оформить в 1С 8.2, чтобы принять этот НДС к вычету, но без формирования документа «Поступление товаров и услуг» и использования счета 60.

Заранее благодарна.

Содержание

1 Ответ Профбух8

Ответ Профбух8

Ольга Шерст
Здравствуйте, Татьяна.

Выставление счет-фактуры на аванс по предоплате за комиссионный товар

Если осуществляются посреднические операции и клиент оплатил вам предоплату, и ваш комитент применяет ОСНО (т.е. на НДС), то тогда вы обязаны выписать счет-фактуру на аванс, даже если ваш покупатель ее не берет, у себя в Журнале учета счетов-фактур вы ее должны отразить.
И надо известить об этом Комитента, т.к. он должен с этой суммы исчислить НДС.
ВЫ не исчисляете НДС, т.к. вы комиссионер, а только выписываете счет-фактуру и регистрируете его в Журнале.

Как отразить принятие НДС к вычету по банковским услугам в 1С 8.2

Без документа Поступление Товаров и Услуг зарегистрировать такой счет-фактуру банка не получится.
А почему вы так не хотите сделать?
Вы сделайте два документа:

Списание с расчетного счета Дт 60 Кт 51,
документ Поступление Товаров и Услуг, где комиссию за валютный контроль учитывайте в расходах, а НДС к вычету.

Оцените, пожалуйста, данный вопрос: