[Новостной выпуск №03] Соотношение показателей в 6-НДФЛ, Блокировки счета, Факсимильная печать в 1С

Получить 200 видеоуроков по 1С бесплатно:

Дорогой Коллега , добрый день!

Мы продолжаем Вас информировать о самых последних законодательных изменений и интересных функций в программе 1С:8.

В самом начале выпуска напоминаем, что до 19 февраля вы можете оформить заявку на курс “Профессиональный учёт в 1С:ЗУП 3.0″ на специальных условиях! Все подробности на странице:

Оформить заявку на Курс по ЗУП 3.0 – Акция до 19 февраля >>

Скидка + Профклуб на 3 месяца + 4 человека от 1 заявки Юр. или Физ. лица

Новостной выпуск №3 от 17 Февраля 2016 г.

 

Соотношение показателей в 6-НДФЛ

Согласно Письма от 20 января 2016 г. № БС-4-11/591 ФНС России установлены новые контрольные соотношения показателей расчета 6-НДФЛ. Бухгалтер может: проверить правильно ли составлен расчет; определить какие несоответствия вызовут вопросы при камеральной проверке; что предпримут проверяющие в данном случае.

Прежние контрольные соотношения, установленные письмом ФНС России от 28 декабря 2015 г. № БС-4-11/23081, при проверке формы 6-НДФЛ не применяйте.

 

Новая причина для блокировки счета

Банкиры сообщают о новой схеме обналички. Если организация получит исполнительные листы на взыскание с нее денег,  и  ее заподозрят в легализации доходов, то возможно приостановят расходные операции по счету (п. 11 ст. 7 Федерального закона от 07.08.01 № 115-ФЗ).

Это связано с тем, что все больше и больше встречается поддельных исполнительных листов, на основании которых могут списываться денежные средства с расчетного счета. Поэтому лучше заранее обезопасить себя, написав в банк письмо о предупреждении списания денег по исполнительному листу.

 

Порядок документального подтверждения ставки 0% по НДС

С 1 января 2016 года контракты (договоры) для подтверждения ставки 0% НДС можно подавать в налоговые инспекции, как в виде единого документа, так и в виде нескольких документов, совокупность которых подтверждает сделку и все ее существенные условия. Переченьданных документов, представляемых в налоговые органы для подтверждения “нулевой” ставки НДС, зависит от условий экспортного контракта, вида экспортируемых товаров. Указанные документы приведены в п.19 ст.165 НК РФ.

В комплекте предоставленных документов должны содержаться сведения о предмете, участниках и условиях сделки (в том числе о ее цене и сроках исполнения).


 

Новости 1С:Бухгалтерия 8 ред. 3.0

 

Логотип и печать

В программе появилась возможность формирования печатных форм документов “Счет покупателю” и “Акт сверки взаиморасчетов” с факсимильной печатью и подписью руководителя и главного бухгалтера.

 

Шаг 1.

Необходимо осуществить настройки в справочнике «Организации, загрузить факсимильную печать, подписи из файла (Главное – Организации – ссылка «Логотип и печать» – Загрузить печать (подпись)) (рис.1).

Рис. 1.

 

Шаг 2.

Для формирования печатной формы документов «Акт сверки взаиморасчетов» и «Счет покупателю»необходимо нажать кнопку<Печать> – «Счет на оплату (с печатью и подписями)» (Рис.2)

Рис. 2


Разбор актуальных вопросов от подписчиков Профбух8:

 

Вопрос:

Является ли рекламой изготовление вывески с наименованием компании ООО «» и  логотипом. Правильно ли мы сделали – оприходовали ее как материалы и списали в Дт 44 счета и как прочие расходы единовременно включили в расходы (стоимость 3000руб.)

Ответ:

Да, вы сделали все правильно. Т.к. к рекламе ваша вывеска не относится –  «вывески и указатели, не содержащие сведений рекламного характера» (пп.5 п.2 ст.2 Закона №38ФЗ «О Рекламе»).

Так же об этом сказано в Постановление Пленума ВАС РФ от 08.10.2012 N 58 «Не следует рассматривать в качестве рекламы и размещение наименования (коммерческого обозначения) организации в месте ее нахождения, а также иной информации для потребителей непосредственно в месте реализации товара, оказания услуг (например, информации о режиме работы, реализуемом товаре), поскольку размещение такой информации в указанном месте не преследует целей, связанных с рекламой.»

 

Дорогой Коллега , надеемся, что данный выпуск оказался интересным и полезным для Вас!

Обсудить данный выпуск вы можете в комментариях: Задать вопрос >>

Предыдущие выпуски 2015-2016 года: Здесь >>

Оформить заявку на Курс по ЗУП 3.0 – Акция до 19 февраля >>

Скидка + Профклуб на 3 месяца + 4 человека от 1 заявки Юр. или Физ. лица

Получить бесплатно



Добавить комментарий / написать вопрос

Ваше Имя*

Все комментарии (20)
  • Avatar

    Svetlana Фев 26 2016 - 15:58 Ответить

    Здравствуйте! Подскажите, должны ли в справки 2-НДФЛ для ИФНС за 2015 год попадать больничные листы и отпускные, начисленные в декабре 2014, но выплаченные в январе 2015 года?

    • Avatar

      Дмитрий Герасимов Profbuh8.ru Фев 29 2016 - 22:05 Ответить

      Здравствуйте!
      Больничные и Отпускные для целей учета НДФЛ учитываются по дате выплаты, поэтому если они выплачены в Январе 2015 года, то НДФЛ с этих выплат должен попасть в отчет 2-НДФЛ за 2015 год.
      Очень подробно этот вопрос разбирался в рамках семинара по отчетности 2-НДФЛ за 2015 год – http://www.profbuh8.ru/otchet-2015/#s10

  • Avatar

    Svetlana Фев 18 2016 - 11:08 Ответить

    Мы работаем в 1С:ЗУП, редакция 2,5

  • Avatar

    Svetlana Фев 18 2016 - 10:03 Ответить

    Добрый день!
    По результатам выездной проверки ФСС в части расходов по социальному страхованию за 2012 год было выявлена двойная оплата (оплата заработной платы за период временной нетрудоспособности).
    Подскажите как провести текущим периодом корректировку начисления больничного листа по уволенному в 2015 году сотруднику и какими документами отразить начисление страховых взносов, чтобы эти доначисления верно отразились в корректирующей отчетности в ПФР за 2012 год (По требованию ПФР это: СЗВ 6-1; СЗВ 6-2; СЗВ 6-3)
    Заранее признательна!

    • Avatar

      Ирина Шаврова Profbuh8.ru Фев 18 2016 - 10:51 Ответить

      Добрый день!
      Все зависит от того, в какой конфигурации вы работаете: 1С:ЗУП или 1С:Бухгалтерия. В зависимости от этого ответы будут разными. :)

    • Avatar

      Дмитрий Герасимов Profbuh8.ru Фев 18 2016 - 12:21 Ответить

      Здравствуйте!
      Уточните пожалуйста по какой программе у Вас вопрос? ЗУП 2.5 или ЗУП 3.0?

      • Avatar

        Svetlana Фев 18 2016 - 13:10 Ответить

        Мы работаем в 1С:ЗУП, редакция 2,5

      • Avatar

        Svetlana Фев 19 2016 - 07:14 Ответить

        Еще раз здравствуйте!
        Сложность состоит еще в том, что с 01.07.2015 года в нашей области действует пилотный проект. Если пойти путем внесения изменений больничного листа, то изменения вносятся лишь в период оплаты 3-х дней за счет работодателя, а в некоторых случаях у нас была проведена оплата заработной платы за весь период временной нетрудоспособности, это 5-8 дней(не умышленно конечно). Вручную заполнить все формы ПФР довольно сложно, т.к. вносить исправления нужно в начисления по 33 больничным листам…Можно наделать новых ошибок в стаже и т.п.
        Пожалуйста, дайте совет что делать!!!
        Спасибо.

      • Avatar

        Svetlana Фев 19 2016 - 07:19 Ответить

        Корректирующие формы за 2012 год (СЗВ 6-1, 6-2, 6-3) необходимо представить в ПФР вместе с исходными формами за 1-й квартал 2016 года.

        • Avatar

          Дмитрий Герасимов Profbuh8.ru Фев 19 2016 - 16:28 Ответить

          В целом ситуация понятна. Уточните ещё вот такой момент. Эти больничные, которыми была произведена оплата, они есть в Вашей базе ЗУП 2.5? Тот год велся в программе?
          Также я не совсем понял за счет чего получилась двойная оплата? был неправильно указан период больничного или неправильно рассчитан средний заработок (в два раз больше)?

          • Avatar

            Svetlana Фев 20 2016 - 10:07 Ответить

            Да, все начисления велись в нашей базе. Двойная оплата получилась из-за того, что расчетчик не скорректировал дни начисления заработной платы за дни нетрудоспособности, а в некоторых случаях неверно заполнился ФОТ в расчетном периоде с предыдущего места работы, а по нашему предприятию(программа не учла корректировку начислений красным).

            • Avatar

              Дмитрий Герасимов Profbuh8.ru Фев 21 2016 - 13:27 Ответить

              То есть Вы хотите, в программе отразить начисление страховых взносов на эти излишне начисленные суммы?
              Или Вы хотите исправить больничные, снять эти излишне начисленные суммы и удержать их у сотрудника?
              Если первый вариант, то Вам необходимо внести документ “Акт проверки страховых взносов” (раздел рабочего стола программы “Налоги” – “Журнал документов учета НДФЛ, страховых взносов…”
              Подробно о различных ситуация корректировки взносов Елена Грянина рассказывала в рамках семинара по отчетности в ПФР- http://www.profbuh8.ru/otchet-2015/#s6

  • Avatar

    Татьяна Фев 17 2016 - 12:57 Ответить

    Добрый день!
    Какими документами в 1С 8.2 Бухгалтерия правильно отразить смену кредитора по договору купли-продажи?
    От первоначального покупателя был получен аванс.
    Нужно, чтобы при реализации новому покупателю сумма НДС с этого аванса была принята к вычету. Документ корректировка долга меняет только кредитора по счетам 62.02 и 76.АВ. Как поменять покупателя в авансовом счете-фактуре? Спасибо!

    • Avatar

      Елена Баранова Profbuh8.ru Фев 21 2016 - 01:25 Ответить

      Изменить покупателя в счете-фактуре на аванс без выполнения определенных условий не возможно. Нужно руководствоваться следующим: Постановлением N 1137 установлен следующий порядок исправления счетов-фактур, в том числе корректировочных: исправления вносятся путем составления новых экземпляров счетов-фактур и корректировочных счетов-фактур (абз.2 п.7 Правил заполнения счетов-фактур, п.6 Правил заполнения корректировочного счета-фактуры). Из Постановления АС МО от 05.03.2015 по делу N А40-179957/13. В соответствии с п.5 ст.171 НК РФ если стороны решили расторгнуть договор или изменить его условия, то продавец может предъявить исчисленный с аванса НДС к вычету при выполнении следующих требований:
      – НДС с суммы полученной оплаты, частичной оплаты в счет предстоящих поставок товаров (выполнения работ, оказания услуг) был ранее уплачен в бюджет;
      – сумма аванса возвращена покупателю;
      – с момента возврата аванса прошло не более 1 года.
      В случае когда все условия выполнены, продавец регистрирует в книге покупок счет-фактуру на аванс, ранее зарегистрированный в книге продаж. При этом документами, подтверждающими возврат аванса, являются:
      – платежное поручение, где в графе “Назначение платежа” следует указывать: “Возврат аванса по договору”;
      – счет-фактура, выписанный на аванс, с пометкой “возврат”;
      – выписка банка, подтверждающая перечисление денежных средств.
      Оформлять счет-фактуру покупателю товара при возврате ему авансового платежа не надо (Письмо Минфина России от 30.07.2010 N 03-07-11/327).

  • Avatar

    Svetlana Фев 17 2016 - 11:51 Ответить

    Добрый день!
    По результатам выездной проверки ФСС в части расходов по социальному страхованию за 2012 год было выявлена двойная оплата (оплата заработной платы за период временной нетрудоспособности).
    Подскажите как провести текущим периодом корректировку начисления больничного листа по уволенному в 2015 году сотруднику и какими документами отразить начисление страховых взносов, чтобы эти доначисления верно отразились в корректирующей отчетности в ПФР за 2012 год (СЗВ 6-1; СЗВ 6-2; СЗВ 6-3)
    Заранее признательна!

    • Avatar

      Елена Баранова Profbuh8.ru Фев 17 2016 - 12:20 Ответить

      Как лучше сделать корректировку для ПФР, это лучше Вам сначала узнать в своем отделении, а только после этого отражать у себя, т.к у них есть свои требования.

      • Avatar

        Svetlana Фев 17 2016 - 12:31 Ответить

        Я уже уточнила в ПФР, по их требованию корректировка за 2012 год должна подаваться по формам СЗВ 6-1; СЗВ 6-2; СЗВ 6-3

  • Avatar

    buh0654 Фев 17 2016 - 09:33 Ответить

    Добрый день, печать и подписи в акте сверки получаются очень маленькими и бледными. Пришлось подпись делать очень большую и расписываться фломастером. Но все равно очень удобно – рассылаешь без лишнего сканирования.

  • Avatar

    myakotnikovalv Фев 17 2016 - 07:57 Ответить

    Добрый день! С какого релиза появилась возможность распечатывать акты сверок с печатью и подписями из 1С? У меня 3.0 (3.0.43.50) в акте нет печатной формы ( с печатью и подписями. И интерфейс, где загружают логотип, печать и подписи – другой. Почему так?

Добавить комментарий / написать вопрос

Ваше Имя*

×
Зарегистрируйтесь и получите бесплатно более 200 видеоуроков
по работе в 1С:Бухгалтерия 8, 1С:ЗУП 8, 1С:УТ 8

Пароль будет направлен Вам на E-mail, который Вы укажете

Мы гарантируем безопасность ваших данных
и ни при каких условиях не передадим их
третьим лицам