Счет-фактура на аванс в 1С 8.3 Бухгалтерия

Получить 200 видеоуроков по 1С бесплатно:

nata06651

По нашему письму наш заказчик оплатил нашему субподрядчику аванс в первом квартале. Сдавать работы заказчику и принимать работы у субподрядчика мы будем во втором квартале.

Как мне правильно в программе 1С Бухгалтерия 8.3 отразить НДС по этим операциям в 1 квартале.»

Ответ Профбух8

Ирина Шаврова Profbuh8.ru

Если Заказчик по Вашему письму перечисляет средства субподрядчику, он Вас уведомляет и представляет копию платежного документа, так что вы у себя в любом случае отражаете аванс и начисляете НДС. Когда будут выполнены и оплачены работы по заказчику — восстановите НДС с аванса и примете НДС за работы к вычету.

Эта схема рекомендована налоговиками.

PS: На практике иногда пытаются уйти от начисления НДС, заключая агентский договор с заказчиком, по этому договору Вы заключаете договора с субподрядчиками. В таком случае денежные средства идут целевым назначением на исполнение обязательств по агентскому договору и не подлежат обложению НДС.
Но эту схему налоговики не жалуют, возможно, придется доказывать свою правоту в суде.

————————————
Приходите на наши курсы, чтобы снять вопросы по работе с программой 1С 8.3.

Вот наши предложения:

http://www.profbuh8.ru/katalog/

nata06651

Спасибо большое, Ирина.

Ваши курсы и по 1С ЗУП 3.0 и по 1С 8.3 Бухгалтерии мы приобретаем и осваиваем. Но в данной ситуации мне программа не дает выписать счет-фактуру на аванс в 1С 8.3, так как этот документ создается на основании выписки,а у нас нет поступления на р/сч.

Проводки:

Дебет 60 субсчет «Расчеты по авансам, выданным» Кредит 62 субсчет «Расчеты по авансам, полученным» – предоплата от заказчика зачтена в счет оплаты аванса субподрядчику;

Дебет 76 субсчет «Расчеты по НДС с авансов, полученных» Кредит 68 субсчет «Расчеты по НДС» – начислен НДС с суммы предоплаты. — ввели через док «операции, введенные вручную», но по нему начисленный НДС не попадает в книгу продаж.

И как создать счет-фактуру на аванс?

Ответ Профбух8

Ирина Шаврова Profbuh8.ru

«Технически» можно через документ формирование записей Книги Продаж или через документ Отражения начисления НДС.

Но при попадании в Книгу Продаж этот НДС пойдет в Декларацию, и система проверки будет искать выставленную счет-фактуру в пару. И не найдет.

Поэтому все-таки уточните как в этом случае будет проходить проверка, чтобы потом не было исправлений. А оформить НДС в Книге Продаж мы сможем вышеуказанными документами, если нам на это дадут «добро».

nata06651

Да, Ирина, так и вышло. При проверке декларации возникла ошибка.

Пришлось делать фиктивное поступление на р/сч, чтобы провести эту операцию и сдать декларацию. Потом все удалили.

Думала, что есть другой, более правильный способ. Видимо разработчики не предусмотрели ситуацию, когда оплату производит третье лицо.

Ответ Профбух8

Ирина Шаврова Profbuh8.ru

Нет, такая ситуация предусмотрена, возможно, я Вас не поняла.

Это решается взаимозачетом по документу Корректировка долга (заказчик — субподрядчик).

Есть возможность указания в самой счет-фактуре от чьего имени она составлена.

Документ «Поступление товаров и услуг», Вид операции — Товары, услуги, комиссия. Указываете в контрагенте субагента, договор — «С комиссионером (агентом) на закупку»).

Это обязательно, иначе не получится.

2. На основании его делаете документ «Счет-фактура полученный» в 1С 8.3. Выставляете в поле «Составлен от имени».

Мы рассматривали нечто похожее здесь, посмотрите:

http://www.profbuh8.ru/vote/comment-page-4/#comment-220282

Но ведь Вы говорите, что вообще никаких документов у Вас на этот аванс нет?

Тогда как оформлять?
sshot-1

nata06651

Ирина, вы правильно поняли- документов никаких нет. И никаких договоров комиссий.

Есть договор подряда с заказчиком и договор субподряда с субчиком. И наше письмо заказчику с просьбой в счет аванса по договору подряда оплатить нашему субподрядчику некую сумму, которая также будет авансовым платежом субподрядчику.

Далее заказчик нам предоставил копии платежных поручений и попросил выставить счет-фактуру на аванс в 1С 8.3.

Субподрядчик тоже выставил нам счет-фактуру на аванс.

И тут возник вопрос как технически это все сделать в программе 1С 8.3, чтобы корректно это всё отразилось в декларации.

Ответ Профбух8

Ирина Шаврова Profbuh8.ru

Программно только так, как я написала. «Заказчик нам предоставил копии платежных поручений и попросил выставить счет-фактуру на аванс в 1С 8.3» — ключевое слово, в этой счет-фактуре обозначен какой контрагент — субподрядчик? Без договора комиссии в программе 1С 8.3 — это не оформить.

У Вас ситуация: Вы получаете сумму аванса с1 от Заказчика, Вы должны выдать аванс с2 субподрядчику. Оформляете документами 1С, а по суммам с1 и с2 делаете взаимозачет.

Получить бесплатно

sshot-1



Размещено пользователем:
Author

Евгения Коледова

Добавить комментарий / написать вопрос

Ваше Имя*

Все комментарии (1)
Добавить комментарий / написать вопрос

Ваше Имя*

×
Зарегистрируйтесь и получите бесплатно более 200 видеоуроков
по работе в 1С:Бухгалтерия 8, 1С:ЗУП 8, 1С:УТ 8

Пароль будет направлен Вам на E-mail, который Вы укажете

Мы гарантируем безопасность ваших данных
и ни при каких условиях не передадим их
третьим лицам