6-НДФЛ в 1С ЗУП 2.5: последние рекомендации и как исправить ошибки в 6-НДФЛ?

Получить 200 видеоуроков по 1С бесплатно:

Если есть учетные ошибки в программе в 1С 8.2 для учета зарплаты 2.5, то работа по их исправлению проводится вручную. Для правильного расчета по форме 6-НДФЛ в 1С 8.2 ЗУП 2.5 необходимо найти свои учетные ошибки в цепочках документов и их исправить. Как это сделать, рассмотрим далее на примерах.

Ошибки заполнения заполнении 6-НДФЛ в 1С ЗУП 8.2 (2.5)

Открываем Универсальный отчет с условным оформлением:

sshot-1

Выбираем поиск ошибок раздел 2 формы 6 – НДФЛ:

sshot-2

Для Универсального отчета в 1С необходимо сделать соответствующие настройки. Как правильно сделать настройки в данном отчете для получения необходимых данных, рассмотрено в статье «Как заполнять 6 НДФЛ в 1С ЗУП 2.5».

После установки соответствующих настроек, Универсальный отчет покажет ошибки, где дата получения дохода, не совпадает с датой удержания налога, по незарплатным доходам.Для зарплатных доходов проверяет дату получения дохода, относится она к концу месяца или нет. Также выделит отрицательный удержанный НДФЛ.

Исправление ошибок при заполнении 6-НДФЛ в 1С 8.2 ЗУП 2.5

Вы уже попробовали заполнить форму 6-НДФЛ в своей базе 1С ЗУП 2.5? Достаточно один раз допустить ошибку, как учет НДФЛ буквально «рушится», и заметить это можно, только сформировав 6-НДФЛ.

Забыли исправить планируемую дату выплаты

Из Универсального отчета получена ошибка -удержан налог раньше, чем был получен доход, это тот случай, когда забыли исправить планируемую дату выплаты:

sshot-28

Как исправить данную ошибку? Открыв форму, можно увидеть, что в нашем примере, это выплата отпускных (Ромашкиной):

sshot-6

Далее необходимо найти документ «начисление отпуска» и поправить дату выплаты дохода на дату когда фактически были выплачены отпускные – 27.01.2016:

sshot-7

Проведем документ, вернемся в ошибки. Ошибка не исправилась, дата получения дохода стоит 28.01.2016 г.:

sshot-8

Заходим в закладку оплаты и поправляем дату получения дохода на 27.01.2016 затем заново проводим:

sshot-9

Однако ошибка не уходит, что также видно в форме 6-НДФЛ:

sshot-10

Следует помнить, что 2 раздел формы 6-НДФЛ строится по удержанному налогу, а удержанный налог регистрируется в документе выплаты. Для полного исправления ошибки необходимо перепровести выплату:

sshot-11

После проведенных действий ошибка исправилась полностью. В отчете 6 – НДФЛ исправилась дата на 27.01.2016 и доход «схлопнулся» по дате получения из регистра учета дохода с регистром учета налога:

sshot-12

Исправили планируемую дату выплаты дохода, но забыли исправить дату НДФЛ

Рассмотрим на примере документа «Больничный лист» в 1С ЗУП.  Начислено пособие по больничному листу за январь 2016 года с датой выплаты 05.02.2016. Фактически выплачено пособие вместе с зарплатой 04.02.2016. При выплате зарплаты в начислении по больничному листу поправили дату выплаты дохода на 04.02.2016, а на закладке НДФЛ не поправили:

sshot-13

Далее при начислении зарплаты за январь 2016 года, программа 1С ЗУП 8.2 строрнирует 508 рублей налога с дохода от 05.02.2016 и доначисляет 508 рублей налога, с даты получения дохода от 04.02.2016:

sshot-14

Почему так получилось? Потому что доход отразился датой 04.02.2016, так как мы поправили в документе на главной форме «Больничный лист», а сумма налога на вкладке «НДФЛ» отразилась датой 05.02.2016. Программа 1С выпрямляет эту «кривизну».

После проведения документа выплаты отразится запись в регистре удержанного налога «НДФЛ Расчеты с бюджетом»:

sshot-15

Из регистра удержанного налога, данные автоматически попадают в форму 6 – НДФЛ:

sshot-16

Для исправления ошибки необходимо в документе «больничный лист», на закладке НДФЛ, исправить дату на правильную 04.02.2016 и провести документ:

sshot-17

Далее в документе начисления зарплаты пересчитать налог по сотруднику и перепровести документ:

sshot-18

Далее перепровести документ выплаты зарплаты:

sshot-19

После того, как исправили ошибки, в форме 6 – НДФЛ также все заполнилось правильно:

sshot-20

Чтобы не пришлось заниматься поиском и исправления ошибок, применяйте правильный подход при ведении учета НДФЛ. А именно:

  • Перед выплатой дохода проверять и при необходимости редактировать планируемые даты выплат в документах начисления (не забывать про закладку НДФЛ).
  • Контролировать суммы удержанного НДФЛ после проведения каждой выплаты.
  • Перед закрытием месяца проводить проверку соответствия планируемых дат выплаты и фактических

Данные рекомендации – секрет успеха для получения правильной и «красивой» формы 6-НДФЛ. Придерживаясь рекомендаций, у вас не будут допущены ошибки и будет правильно заполнена форма 6 – НДФЛ.

Нарушили последовательность проведения документов

И последнее, по поводу путаницы с датами начисления и удержания НДФЛ в 1С. У 99% пользователей 1С ЗУП 2.5 «не идет» удержанный НДФЛ и даты в Разделе 2 формы 6-НДФЛ. Связано это с тем, что учет удержанного НДФЛ в 1С ЗУП 2.5 (в отличие от новой редакции ЗУП 3.0) «скрыт» от глаз пользователя, расчет производится автоматически при проведении документов, поэтому результат зависит, в том числе, и от последовательности проведения.

Например, сотруднику начислено пособие по больничному листу за январь 2016, фактически пособие выплачено 04.02.2016. При этом дату документа оставили ту, в какой день вводили:

sshot-21

Затем начислили отпуск:

sshot-22

Проводим документ выплаты отпускных от 27.01.2016:

sshot-23

В регистре учета удержанного НДФЛ зарегистрировалось удержание налога с пособия по больничному листу и произошло наложение документов:

sshot-24

Следует вернуться и поправить дату пособия на дату выплаты – 04.02.2016:

sshot-25

Дата документа должна совпадать с планируемой датой выплаты, тогда проблем с хронологией документов будет гораздо меньше.

Возвращаемся к документу выплаты и перепроводим документ:

sshot-26

Контролируем регистр удержанного налога «НДФЛ расчеты с бюджетом». Все верно:

sshot-27

Чтобы сформировать новую 6-НДФЛ в 1С 8.2 ЗУП 2.5 без ошибок и успешно сдать, рекомендуем посетить серию семинаров «Революция 6-НДФЛ в учете по НДФЛ в программах 1С», и «Отчетность за 2 квартал 2016».

Получить бесплатно



Добавить комментарий / написать вопрос

Ваше Имя*

Все комментарии (16)
  • Avatar

    cgd13 Сен 15 2016 - 19:04 Ответить

    Здравствуйте, помогите пожалуйста справиться с проблемой. В ЗУП 2,5 удержание НДФЛ производится документом выплаты зарплаты. Провожу документ зарплата к выплате в окне выплата ставлю Пособия по больничным листам, потом провожу выписку, выплачиваем в день выдачи з/п а в отчете 6-НДФЛ в строке 120 дата ставится не последним днем месяца, а следующим днем после выдачи з/п.

    • Avatar

      Дмитрий Герасимов Profbuh8.ru Сен 19 2016 - 15:32 Ответить

      Здравствуйте!
      Пришлите пожалуйста скрин документа “Зарплата к выплате”, а также скрин движений, которые этот документ делает по регистру “НДФЛ расчеты с бюджетом” (чтобы были видны все колонки)

  • Avatar

    olga-okenc Сен 2 2016 - 16:17 Ответить

    Здравствуйте. Подскажите пожалуйста где можно взять настройки варианта отчета “Поиск ошибок раздел 2 формы 6 – НДФЛ” ?

    • Avatar

      Дмитрий Герасимов Profbuh8.ru Сен 2 2016 - 18:14 Ответить

      Здравствуйте!
      Он доступен в раздаточных материалах семинара «Отчетность по форме 6-НДФЛ за I полугодие 2016г. в 1С:8» от 15.07.2016 г. Семинар доступен для всех, кто оформлял подписку на серию онлайн семинаров «Отчетность за 1 полугодие 2016 г. в 1С:8 и Авторские семинары»: http://www.profbuh8.ru/product/otchetnost-2kv2016/ Здесь же можно оформить заявку на семинар.
      Перечень всех записей этой серии семинаров доступен здесь: http://www.profbuh8.ru/2016/07/main-2kvartal/

  • Avatar

    WOTANA Июл 10 2016 - 08:43 Ответить

    Здравствуйте. Пользуюсь программой:Зарплата и Управление Персоналом, редакция 2.5 (2.5.106.1).
    Опишу ситуацию: 17.06.2016 – начислены отпускные работнику, с которого удерживаются алименты. 17.06.2016 – отпускные выплачены. 1С автоматически уменьшает сумму к выплате и заполняет графу “Отложено” на сумму алиментов. 01.07.2016- выплачивается аванс за июнь 2016 г.
    У меня не правильно отражается НДФЛ, т.к. 17.06.2016 НДФЛ учитывается с фактически выплаченной суммы (за “минусом” отложенной). 01.07.2016 удерживается оставшийся НДФЛ с суммы начисленных отпускных.
    Вопрос: Как правильно оформить выплату отпускных у сотрудника с алиментами.
    Примечание: до последнего обновления все учитывалось верно.

    • Avatar

      Дмитрий Герасимов Profbuh8.ru Июл 10 2016 - 13:07 Ответить

      Здравствуйте!
      Уточните пожалуйста какой вариант учета Удержанного НДФЛ у Вас используется?
      Флажок “При начислении НДФЛ принимать исчисленный НДФЛ к учету как удержанный” в параметрах учета установлен или снят?

      • Avatar

        WOTANA Июл 10 2016 - 13:33 Ответить

        Флажок «При начислении НДФЛ принимать исчисленный НДФЛ к учету как удержанный» в параметрах учета – снят. Это было сделано в этом году. Помощь Вашего сайта была бесценной, т.к. помогла “выровнять” остатки по НДФЛ.

    • Avatar

      Дмитрий Герасимов Profbuh8.ru Июл 11 2016 - 13:34 Ответить

      Пришлите пожалуйста скрин документа “Отпуск”, чтобы была видна вкладка с расчетом НДФЛ, также скрин документа “Зарплата к выплате” от 17.06.2016 и скрин движений этого документа по регистру “НДФЛ расчеты с бюджетом”, а также движения документа “Зарплата к выплате” от 01.07.2016. Везде замажьте ФИО сотрудника и название организации, чтобы не разглашать персональные данные.

      Также уточните пожалуйста. Вы пишите “…до последнего обновления все учитывалось верно…” – под верно Вы имеете ввиду, что при выплате отпускных выплачивалась вся сумма и НДФЛ удерживался со всей суммы без учета удержаний по исполнительному листу? Я правильно понимаю?

      • Avatar

        WOTANA Июл 12 2016 - 05:41 Ответить

        Дмитрий, здравствуйте. Нет и ранее отпускные выплачивались с учетом удержания алиментов. Т.е. картинки №1 и №2 выглядели как и до обновления. Изменились данные по картинкам №3,№4,№5.
        P.S. Считаю з/плату по нескольким фирмам. Вчера вынуждена была перепровести док-т по другой фирме. Увидела аналогичную картину.

        Прикрепляю два файла с расширением jpeg.

        PPS Только что мой программист убрал последнее обновление от 04.07.2016 г. Перепровела док-ты теперь все формируется правильно.

        • Avatar

          Дмитрий Герасимов Profbuh8.ru Июл 12 2016 - 23:23 Ответить

          То есть Вас смущает, что в прошлом релизе весь НДФЛ с отпускных удерживался в момент выплаты этих отпускных (не смотря на то, что и в прошлом релизе часть суммы откладывалась), а теперь в новом релизе при выплате отпускных удерживается только часть НДФЛ, ровно с той суммы, которая выплачивается. А остальное при выплате основной части зарплаты. Я правильно понял.
          Вы знаете я так предполагаю это сделано специально в связи с разъяснениями, которые даны здесь: http://buh.ru/articles/documents/48598/ (второй пример). Этот второй пример немного на другую тему, но также допускается отдельная строчка по доудержанному НДФЛ с отпуска при выплате зарплаты. Но лучше уточнить этот вопрос непосредственно в 1с v8@1c.ru, а у налоговой уточнить, можно ли таким образом отражать эту ситуацию.

          Также приглашаем Вас на семинар по 6-НДФЛ, который состоится 15 июля: http://www.profbuh8.ru/product/otchetnost-2kv2016/#s6

          • Avatar

            WOTANA Июл 13 2016 - 05:45 Ответить

            Здравствуйте Дмитрий. Еще раз опишу ситуацию.
            17.06.16 – начисление и выплата отпускных
            01.07.16 – выплата аванса за июнь
            15.07.16 – выплата з/платы за июнь.
            Результат в программе:
            17.06.16 – НДФЛ удержан с фактически выплаченной суммы отпускных
            01.07.16 – НДФЛ до удерживается с АВАНСА (это не правильно)
            15.07.16 – НДФЛ удержан с з/платы.

            Мне нужно было мнение профессионалов, знающих досконально работу 1С ЗУП. И решение проблемы (может я что-то сделала не так). Или подтверждение того, что программа срабатывает не корректно и моей ошибки по работе программой нет.
            По поводу примера, приведенного Вами. 1С ЗУП в такой ситуации “срабатывает” корректно, т.к. перерасчет НДФЛ происходит в момент начисления з/п. А в моем случае программа считает, что я частично выплатила отпускные и следующая выплата (любого вида выплаты-б/л, отпуск, премия, аванс) сотруднику – это до выплата отпускных.

            Хотя я не услышала, то на что рассчитывала, но все равно большое спасибо на уделенное мне время.
            С Уважением Наталья.

      • Avatar

        WOTANA Июл 12 2016 - 05:42 Ответить

        Второй файл к моему комментарию

  • Avatar

    Kit-kat Апр 19 2016 - 09:40 Ответить

    Здравствуйте. Что-то не получается настроить универсальный отчёт. Не поделитесь настройками?
    Благодарю.

Добавить комментарий / написать вопрос

Ваше Имя*

×
Зарегистрируйтесь и получите бесплатно более 200 видеоуроков
по работе в 1С:Бухгалтерия 8, 1С:ЗУП 8, 1С:УТ 8

Пароль будет направлен Вам на E-mail, который Вы укажете

Мы гарантируем безопасность ваших данных
и ни при каких условиях не передадим их
третьим лицам