Как отразить реализацию услуг с НДС по договору в у.е. в 1С 8.2

Получить 200 видеоуроков по 1С бесплатно:

Изучим как отразить реализацию услуг с НДС по договору в у.е. в 1С 8.2 на примере, в том числе как вести учет исходящего НДС по договору, выраженному в иностранной валюте.

Допустим, ЗАО «ПК Шторкин Дом» оказало услуги по договору, выраженному в иностранной валюте – EURO, цена по которому определяется на день оплаты по курсу ЦБ. Оплата по договору осуществляется в рублях после оказания услуг. Необходимо исчислить «исходящий» НДС по реализации, сформировать книгу продаж и проверить исчисление НДС. Для этого необходимо оформить операции:

  • Операцию №1 на реализацию услуг по договору в у.е., выставить счет-фактуру
  • Операцию №2 на отражение постоплаты за реализованные услуги.

Параметры для проведения операции №1:

sshot-14

Параметры для проведения операции №2:

sshot-15

Как отразить договор с покупателем, выраженный в у.е. в 1С 8.2

В строчке Договор – договор с покупателем в у.е. В форме договора необходимо указать:

  • в строке Валюта расчетов – EURO;
  • установить галочка в поле Расчеты в условных единицах:sshot-16

Нажмите на кнопку в верхней части формы «Цены и валюта» и проверьте данные:

  • В строке Валюта – EURO;
  • В поле Курс взаим. – 40,4064 руб. / EURO. Курс устанавливается самостоятельно из справочника «Валюты»:sshot-17Заполняются данные:sshot-18

Особенности заполнения документа «Счет-фактура выданный» в 1С 8.2

sshot-19

Расчет суммы обязательств покупателя по курсу у.е. на дату реализации

sshot-20

По бухгалтерскому учету

В 1С 8.2 документ Счет-фактура выданный проводок не создает. Все проводки, в т.ч. по начислению НДС создает документ Реализация товаров и услуг:

sshot-21

По налоговому учету

В регистре накопления по НДС была сформирована запись: Запись в регистр НДС Продажи –  формирует строки отчета Книга продаж:

sshot-22

В 1С 8.2 документ Счет-фактура выданный создает запись в регистре сведений для Журнала учета полученных и выставленных счетов-фактур:

sshot-23

Как отразить оплату по договору в иностранной валюте в 1С 8.2

Особенности заполнения документа «Поступление на расчетный счет»:

  • В строчке Договор – договор с покупателем, выраженный в у.е.;
  • В строчке Сумма – сумма в рублях по банковской выписке. По условиям договора покупатель определяет эту сумму путем умножения цены договора, выраженного в у.е. (20 000 EURO) на курс ЦБ на 25.02.2013г. (39,4767 руб./ EURO):

sshot-24

Проводки по оплате по договору в иностранной валюте в 1С 8.2

Расчет суммы обязательств покупателя по курсу у.е. на дату оплаты:

sshot-25

Какой проводкой формируются отрицательные курсовые разницы по бухгалтерскому учету в 1С 8.2

В 1С 8.2 документ Поступление на расчетный счет создает проводки по оплате дебиторской задолженности покупателя, а также проводки по отражению отрицательной курсовой разницы по БУ и отрицательной суммовой разницы возникающей при оплате по НУ:

sshot-26

По налоговому учету

В 1С 8.2 документ Поступление на расчетный счет движений и записей в регистрах учета НДС не формирует.

На сайте ПРOФБУХ8 Вы можете ознакомиться с другими бесплатными статьями и видеоуроками по конфигурации 1C Бухгалтерия 8.3 (8.2):

http://www.profbuh8.ru/2015/10/besplatno-buh-red-3/

http://www.profbuh8.ru/2015/10/besplatno-buh-red-2/

Полный список наших предложений: http://www.profbuh8.ru/katalog/

Получить бесплатно



Добавить комментарий / написать вопрос

Ваше Имя*

×
Зарегистрируйтесь и получите бесплатно более 200 видеоуроков
по работе в 1С:Бухгалтерия 8, 1С:ЗУП 8, 1С:УТ 8

Пароль будет направлен Вам на E-mail, который Вы укажете

Мы гарантируем безопасность ваших данных
и ни при каких условиях не передадим их
третьим лицам