Образец заполнения 6-НДФЛ в программах 1С 8.3 (8.2) в 2016 году

В данной статье мы рассмотрим образец заполнения 6-НДФЛ Раздела 1 в программах 1С 8.3 (8.2) в 2016 году, как формируются данные для заполнения Раздела 1 в программах 1С 8.3 ЗУП 3.0, 1С Бухгалтерия 3.0, 1С ЗУП 2.5.

Важно! Доходы, исчисленный налог, не удержанный налог – все, что идет в Раздел 1 формы 6-НДФЛ должно «совпасть» со справками 2-НДФЛ по итогам года.  Отбор данных  в программах 1С 8.3 (8.2) производится  по дате получения дохода. Необходимо чтобы дата получения дохода попадала в отчетный период – с 01.01.2016 по 31.03.2016.

Образец заполнения доходов для формы 6-НДФЛ в 1С 8.3 ЗУП 3.0, 1С Бухгалтерия 3.0

Для анализа доходов для 6-НДФЛ в программе 1С 8.3 ЗУП 3.0, 1С Бухгалтерия 3.0 используем «Универсальный отчет»:

Выбираем «Анализ доходов для 6-НДФЛ»:

В программе 1С 8.3 ЗУП 3.0 и 1С Бухгалтерия 3.0 начисленные доходы фиксируются в Регистре накопления “Учет доходов для исчисления НДФЛ”:

В Регистре накопления “Учет доходов для исчисления НДФЛ” делаем отбор по своду и задаем период, за который производилось начисление НДФЛ. Например, установим период с 01.12.2015 по 31.03.2016:

Для заполнения 6-НДФЛ важно, чтобы дата фактического получения дохода была в отчетном периоде. Устанавливаем период даты фактического получения дохода с 01.01.2016 по 31.03.2016:

Нажимаем «сформировать». Все данные, которые отражены в данном Регистре попадают в форму 6-НДФЛ:

Переходим к форме 6-НДФЛ Раздел 1. В нашем примере в строке 020 указана сумма 2 021 294,31:

В Регистре накопления “Учет доходов для исчисления НДФЛ” суммируем доход по ставкам налога:

Для проверки правильности заполнения строки 020 Раздела 1 формы 6-НДФЛ, если возьмем свод начисленной зарплаты, без разреза по месяцам начисления, а в целом за 1 квартал 2016 года и посмотрим все что начислено и облагается налогом:

Мы не выйдем на сумму в строке 020 в 6-НДФЛ, поскольку могут быть доходы, начисленные в 1 квартале 2016 года, но отнесенные к другим месяцам налогового периода. Дата фактического получения дохода другая: либо отнесенная к 2015 году, либо после апреля 2016 года. Такие доходы не включаются в 6-НДФЛ:

Образец заполнения доходов для расчета 6-НДФЛ в 1С 8.2 ЗУП 2.5

Для анализа доходов в рачете 6-НДФЛ в программе 1С 8.2 ЗУП 2.5 используем «Универсальный отчет». Заходим Операции – Отчет- Универсальный отчет:

Выбираем «Анализ доходов для 6-НДФЛ»:

Устанавливаем дату получения дохода, важно, чтобы эта дата попадала в 1 квартал 2016 года:

Нажимаем «Сформировать». Доход, отраженный в данном регистре попадает в форму 6-НДФЛ:

Образец заполнения исчисленного налога для формы 6-НДФЛ в программах 1С

Исчисленный налог регистрируется по виду движения «Приход». У Регистра есть дата движения, то есть дата начисления налога. Однако, когда начислен НДФЛ нас мало интересует. Важно, чтобы доход, с которого начислен НДФЛ, попадал в отчетный период по дате получения дохода.

Образец заполнения исчисленного налога для формы 6-НДФЛ в 1С 8.3 (8.2)

Исчисленный налог в в программе 1С 8.2 ЗУП 2.5 формируется из Регистра «НДФЛ Расчеты с бюджетом».

Исчисленный налог в программах 1С 8.3 Бухгалтерия 3.0 формируется из Регистра накопления “Расчеты налогоплательщиков с бюджетом по НДФЛ”: Приход:

Выбираем отчет «Анализ исчисленного и удержанного НДФЛ». В настройках отчета выбираем закладку «Расширенный»:

Добавляем отбор по дате получения дохода:

Устанавливаем период даты получения дохода за 1 квартал 2016 года:

Смотрим сумму исчисленного НДФЛ в столбце «Приход»:

Сумма из Регистра попадает в форму 6-НДФЛ:

Образец заполнения сумм налога, не удержанных налоговым агентом для расчета 6-НДФЛ в 1С 8.3 Бухгалтерия 3.0

Сумма налога, не удержанная налоговым агентом для 6-НДФЛ – смотрим все, что было начислено по дате получения дохода за 1 квартал 2016 года. НДФЛ исчисленный с этого дохода минус удержанный НДФЛ, остаток – это и будет сумма налога, не удержанная налоговым агентом.

Сумма налога, не удержанная налоговым агентом, в программах 1С формируется из Регистра накопления “Расчеты налогоплательщиков с бюджетом по НДФЛ”: Остаток на 31.03.2016.

В программе 1С 8.3 Бухгалтерия 3.0. формируем отчет «Анализ исчисленного и удержанного НДФЛ», задаем отбор по периодам, смотрим остаток:

Сумма из остатка по Регистру попадает в форму 6-НДФЛ:

Также Вы можете ознакомиться с другими статьями из серии «Форма 6–НДФЛ: образец заполнения в 2016 году»:

Образец заполнения титульного листа формы 6-НДФЛ в программах 1С 8.3 ЗУП 3.0 и 1С 8.2 ЗУП 2.5

Образец заполнения Раздела 1 формы 6-НДФЛ в 2016 году, порядок заполнения Раздела 1 строк 010-050 формы 6-НДФЛ

Образец заполнения Раздела 1 в 2016 году, в частности порядок заполнения строк 060-090 формы 6-НДФЛ Раздела 1

Порядок заполнения Раздела 2 формы 6-НДФЛ и какие контрольные соотношения применяются ко второму Разделу.

Более подробно как заполнить форму 6-НДФЛ и успешно её сдать, смотрите на наших онлайн-семинарах «Революция 6-НДФЛ»

Поставьте вашу оценку этой статье: