Заполнение формы “Расчет по форме-4 ФСС”

Получить 200 видеоуроков по 1С бесплатно:

acc

Добрый день
Вопрос по заполнению формы Расчет по форме-4 ФСС

Я так поняла, что в бухгалтерии в строку 2 таблицы 3 «суммы не подлежащие обложению страховыми взносами в соответствии со ст.9 Федерального Закона №212″ попадают только те начисления, которые рассчитываются по сотрудникам.

У нас есть физические лица, работающие по договору подряда, не являющиеся сотрудниками организации.

Начисление оплаты и взносов по бухгалтерскому учету по таким договорам проводим ручной операцией через счет 76.10. Через операцию учета НДФЛ отражаем НДФЛ по налоговым регистрам, взносы через операцию учета взносов.

Но в форму 4-ФСС в строку 2 таблицы 3 эти начисления не встают. Их можно только вручную поставить или есть алгоритм для автоматического заполнения?

Ответ Профбух8

Ирина Шаврова Profbuh8.ru

Добрый день, Надежда Васильевна!

Вы правильно делаете начисления:

  1.  В БУ операцией, введенной вручную.
  2.  Для попадания в налоговую отчетность документом операции учета страховых взносов и операции учета НДФЛ.

По строке 2 Таблицы 3 Раздела 1, о котором Вы говорите посмотрела запрос разработчиков, что они используют, он сложный, с различными объединениями, но все-таки зависимости попадания в эту строку только сотрудников я не нашла.

Все зависит от того, что Вы указываете при заполнении документа Операции учета страховых взносов по виду дохода. Если «Доходы, не являющиеся объектом страховыми взносами», то, да, в форму 4-ФСС эти данные не пройдут, если что-то иное, то данные встают.

Вот сделала пример по физлицу Тест Тестура Тестовый (не сотрудник)

Поставила к примеру вид дохода «Доходы, целиком не облагаемые страховыми взносами, кроме пособий за счет ФСС и денежного довольствия военнослужащих», в строке 2 информация по физлицу учлась.
Вот скрины.

1. 4-ФСС без данных операции учета страховых взносов физлица Тест Тестура Тестовый (не сотрудник)

 

sshot-1

2. Вот данные по операции учета страховых взносов

 

sshot-2
3. Вот переформированная 4-ФСС

 

sshot-3

 

acc

Спасибо! Все получилось!

Ответ Профбух8

Ирина Шаврова Profbuh8.ru

УРА!!! Вы молодец!

Получить бесплатно

sshot-3 sshot-2 sshot-1



Размещено пользователем:
Author

Евгения Коледова

Добавить комментарий / написать вопрос

Ваше Имя*

Все комментарии (18)
  • Avatar

    paxmutova.elena Окт 24 2016 - 11:45 Ответить

    В таблице “Учтено доходов” я перевела суммы, не принятые к зачету из “доходов, целиком не облагаемых страховыми взносами, кроме пособий за счет ФСС и денежного довольствия военнослужащих” в доходы, целиком облагаемые страховыми взносами”. Что-то неправильно?

    • Avatar

      Ольга Горшенина Profbuh8.ru Окт 24 2016 - 12:35 Ответить

      Все правильно. После этого, если Вы перезаполните отчет 4-ФСС, эти доходы у Вас должны автоматически попадать в строку 1 таблицы 3 и НЕ ПОПАДАТЬ в строку 2 таблицы 3 и не уменьшат Вашу базу.

      • Avatar

        paxmutova.elena Окт 24 2016 - 12:39 Ответить

        Дело в том, что описанные мною последние действия по переводу доходов я делала до формирования отчета 4ФСС.

        • Avatar

          Ольга Горшенина Profbuh8.ru Окт 24 2016 - 15:04 Ответить

          Проверьте делали ли Вы помимо перечисленных документов (Акта проверки и Расчетов по страховым взносам) какие-то корректировки начислений по Сотрудникам, по которым корректируете доходы согласно проверке ФСС?

          • Avatar

            paxmutova.elena Окт 24 2016 - 15:45 Ответить

            Только эти документы. Может быть, в них ошибка?

            • Avatar

              Ольга Горшенина Profbuh8.ru Окт 25 2016 - 00:19 Ответить

              Здравствуйте!
              Если из раздела “Уточнено доходов” Вы уберете строки с отрицательными суммами, в 4-ФСС у Вас получится нужный Вам результат?

              • Avatar

                paxmutova.elena Окт 25 2016 - 07:27 Ответить

                Да, все получилось, большое спасибо!

              • Avatar

                paxmutova.elena Окт 25 2016 - 07:42 Ответить

                С графой 2 стало все нормально. Но сразу не увидела, что теперь в отчете на эту сумму увеличились начисленные выплаты и база для начисления страховых взносов.

                • Avatar

                  Ольга Горшенина Profbuh8.ru Окт 25 2016 - 10:17 Ответить

                  Здравствуйте!
                  Если Вам нужно отразить суммы только в таблице 1, тогда в документе “Акты проверок” очистите данные табличной части “Уточнено доходов”

          • Avatar

            paxmutova.elena Окт 24 2016 - 15:51 Ответить

            В отправленном ранее скрине не видно доначисление взносов.

          • Avatar

            paxmutova.elena Окт 24 2016 - 15:54 Ответить

            Расчеты по страховым взносам.

  • Avatar

    paxmutova.elena Окт 21 2016 - 14:22 Ответить

    В программе ЗУП-8 по результатам проверки ФСС заполнила документы: 1) Акт проверки страховых взносов (доначисление взносов и учет доходов); 2) В журнале “расчеты по страховым взносам” сделала выбор видов расчетов: “не принято к зачету”.
    При формировании 4-ФСС эти действия отразились правильно: 1) начислено страховых взносов по актам проверок; 2) не принято к зачету расходов ФСС за прошлые расчетные периоды.
    Но в таблицах по расчету базы (№3 и №4) в месяце произведенных корректировок по графе 2 сумма непринятых к зачету доходов уменьшила суммы, не подлежащие обложению страховыми взносами. Пришлось править вручную непосредственно в отчете.
    Что я не так сделала в программе для того, что бы отчет сформировался правильно?

    • Avatar

      Ольга Горшенина Profbuh8.ru Окт 22 2016 - 21:44 Ответить

      Здравствуйте!
      Возможно в документе «Акт проверки страховых взносов» в таблице «Уточнено доходов» в колонке «Вид дохода» Вы выбрали значение = “Доходы, целиком не облагаемые страховыми взносами, кроме пособий за счет ФСС и денежного довольствия военнослужащих”. Для того, чтобы эти доходы не попадали в строку 2 таблицы 3, в колонке «Вид дохода» нужно выбрать значение = Доходы, целиком облагаемые страховыми взносами.

      • Avatar

        paxmutova.elena Окт 24 2016 - 11:52 Ответить

        В таблице “Учтено доходов” я перевела суммы, не принятые к зачету из “доходов, целиком не облагаемых страховыми взносами, кроме пособий за счет ФСС и денежного довольствия военнослужащих” в доходы, целиком облагаемые страховыми взносами”. Что-то неправильно?

        • Avatar

          Ольга Горшенина Profbuh8.ru Окт 24 2016 - 12:36 Ответить

          Здравствуйте!
          Ответ на Ваш комментарий дан ниже в ветке с Вашим первым вопросом от 21.10.16

  • Avatar

    Евгения Коледова Июн 28 2016 - 16:33 Ответить

    Ответ дан в записи.

Добавить комментарий / написать вопрос

Ваше Имя*

×
Зарегистрируйтесь и получите бесплатно более 200 видеоуроков
по работе в 1С:Бухгалтерия 8, 1С:ЗУП 8, 1С:УТ 8

Пароль будет направлен Вам на E-mail, который Вы укажете

Мы гарантируем безопасность ваших данных
и ни при каких условиях не передадим их
третьим лицам