Начисление НДФЛ с материальной выгоды в 1С 8.3

Получить 200 видеоуроков по 1С бесплатно:

Ольга Сурикова

Подскажите еще каким документов начислить НДФЛ с материальной выгоды в 1С 8.3 в 2016 году?

Ответ Профбух8

Елена Куракова Profbuh8.ru

Ольга, вы не написали, в какой конфигурации Вы работаете

Ольга Сурикова

У меня основной вопрос по ВОЗВРАЩЕННЫМ до 31.12.2015 БЕСПРОЦЕНТНЫМ ЗАЙМАМ по которым я не начисляла мат выгоду и НДФЛ и хочу сейчас все поправить?

Да, спасибо, а каким документом это ввести в программу 8.3 чтобы все правильно встало

Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.43.213)

Ответ Профбух8

Елена Куракова Profbuh8.ru

Спасибо Ольга, за пояснение. Является ли учредитель Вашим сотрудником?

Ольга Сурикова

Да — он директор и получает зарплату

Ответ Профбух8

Елена Куракова Profbuh8.ru

Ответ: Добрый вечер, Ольга!

Если Вам требуется отразить в программе 1С Бухгалтерия  в 2016 г, то можете использовать следующий алгоритм:

1) В программе 1С нет специального документа для этих целей.

Материальную выгоду и НДФЛ рассчитываем вручную. Создаем документ «Операция налогового учета по НДФЛ» (Зарплата и Кадры — НДФЛ — Все документы по НДФЛ)

Выбираем сотрудника, указываем дату операции — дату, которой необходимо зарегистрировать данные.

2) Заполнение закладки — Доходы:
С 01.01.2016, согласно ст. 223 НК РФ, датой фактического получения дохода в виде материальной выгоды, полученной от экономии на процентах при получении заемных (кредитных) средств, является последний день каждого месяца в течение срока, на который были предоставлены заемные (кредитные) средства. В поле Дата получения доходы — указывается конец месяца. В поле Код дохода — 2610 , сумма дохода — сумма материальной выгоды, в колонке Налог исч. по дивидендам, ставкам 9%, 35% — НДФЛ с материальной выгоды

3) Заполнение закладки — Удержано по всем ставкам.

4) В бухгалтерском учете необходимо начислить НДФЛ операцией вручную
Дт 70 сотрудник — Кт 68.01 сумма НДФЛ

5) Если хотите удержать НДФЛ из заработной платы, то необходимо корректировать регистры накопления Взаиморасчеты с сотрудниками и Зарплата к выплате, что бы сумма к выплате рассчиталась с учетом НДФЛ.
Операция вручную — Еще — Выбор регистров —
Вид движения — Приход, Сумма к выплате — НДФЛ с минусом

Ольга Сурикова

Спасибо за подробный ответ.

Но как мне быть с мат выгодой прошлого периода?

Как ее правильно начислить и в каком периоде исправлять ошибку?

Ответ Профбух8

Ирина Шаврова Profbuh8.ru

Добрый вечер, Ольга!

Т.е., оказывается, Вы не доплатили а бюджет налог по НДФЛ?

В этом случае, по моему мнению, исправление в предыдущих налоговых периодах, перечисление штрафов и корректировка сданной отчетности.

Как сделать начисление с материальной выгоды Вам Елена подробнейше расписала:

  • Операция, введенная вручную
  • Операция учета по НДФЛ

—————————————

У нас на сайте мы консультируем по работе в программах 1С Бухгалтерия, ЗУП и УТ.

Учетные вопросы мы не решаем.

Обратитесь в письменной форме к налоговикам или аудиторам.

Они обязаны Вам дать ответ также в письменной форме, чем Вы и сможете безболезненно руководствоваться.

Получить бесплатно



Размещено пользователем:
Author

Евгения Коледова

Добавить комментарий / написать вопрос

Ваше Имя*

Все комментарии (1)
Добавить комментарий / написать вопрос

Ваше Имя*

×
Зарегистрируйтесь и получите бесплатно более 200 видеоуроков
по работе в 1С:Бухгалтерия 8, 1С:ЗУП 8, 1С:УТ 8

Пароль будет направлен Вам на E-mail, который Вы укажете

Мы гарантируем безопасность ваших данных
и ни при каких условиях не передадим их
третьим лицам