Особенности заполнения 4–ФСС в 1С ЗУП 3.0 (8.3)

Получить 200 видеоуроков по 1С бесплатно:

Изучим нюансы, с которыми можно столкнуться при заполнении расчета 4-ФСС в 1С ЗУП 3.0 (8.3).

  • Если по сотруднику возникает отрицательная база взносов, то эти суммы не попадают в 4-ФСС.
  • Требуется ручная корректировка.

Нужно быть внимательными с расчетом взносов. Если например, в январе сторнируется оплата за декабрь, то проверьте себя. Если произведен перерасчет страховых взносов в 1С ЗУП 3.0, возможно взносы посчитаны некорректно в 4-ФСС.

Смоделируем пример. Сотруднику был начислен больничный лист в январе за декабрь. Соответственно, в 1С ЗУП 3.0 отсторнировалась оплата по окладу за этот период и было начислено пособие. Так как сотрудник болел почти весь январь, то зарплата за январь не перекрыла пособие:

sshot-7

При расчете зарплаты за январь сотруднику начислено 2000 рублей по окладу. При этом начислились страховые взносы только с 2000 рублей во все фонды. Сторнирование 1С ЗУП 3.0 автоматически «не увидела» при расчете взносов за январь:

sshot-8

Как доначислить страховые взносы при перерасчете в 1С ЗУП 3.0

В 1С ЗУП 3.0 (8.3) страховые взносы пересчитываются отдельным документом. В разделе Налоги и взносы есть документ «Перерасчет страховых взносов». Нужно указать месяц регистрации – январь, расчетный период 2015 год и нажать на кнопку рассчитать:

sshot-9

При перерасчете страховых взносов 1С ЗУП 3.0 «видит», что нужно перерассчитать взносы по сотруднику за прошлый год на основании корректировки базы, которая произошла в документе больничный лист 1С ЗУП 8.3:

sshot-10

4 ФСС – Таблица 3

Дальше заполняем форму 4 – ФСС. Смотрим меню Налоги и взносы – Отчеты по налогам и взносам – Анализ взносов в фонды.  Из Анализа по отчету взносов видно, что всего начислено выплат на сумму 1 876 068,21 рублей. Если сравнивать с 4 –ФСС, то здесь сумма другая 1 881 068,21 рублей:

sshot-1

Расхождение связано с тем, что в базу не попало сторно оплаты по окладу в сумме 5000 рублей. Потребуется ручная корректировка 4-ФСС в 1С ЗУП 3.0 строки 1 Раздела 1 Таблицы 3.

При этом нужно посмотреть в каком месяце произведен перерасчет, соответственно подправить сумму из граф 4 или 5 или 6. В нашем примере перерасчет взносов был в январе, соответственно не идут январские взносы с базой на сумму в 5000 рублей:

sshot-12

Сумма страховых взносов в Таблице 3 в 1С ЗУП 3.0 рассчиталась верно:

sshot-11

4 ФСС – Таблица 6

Также потребуется ручная корректировка 4-ФСС строки 1 Раздела 2 Таблицы 6 – база ФСС НС. При этом нужно не запутаться и учесть, что выплаты по договорам ГПХ в таблице 6 не показывают.

Теперь посмотрим на отчет – Анализ взносов ФСС НС, начислено всего:

sshot-4

Сумма в строчке 1 Таблицы 6, будет отличаться на сумму договоров ГПХ:

sshot-5

Необходимо провести сначала расчет: от суммы 1 876 068,21 руб. отнять оплату по договорам ГПХ – 12000 руб., получится сумма, которая должна быть:

sshot-6

Эта сумма будет отличаться от того, что есть в 4-ФСС Таблице 6 на 5000 рублей. Поэтому также корректируем вручную:

sshot-14

В табличке 7 формы 4-ФСС взносы с 5000 рублей учтены верно.

4 ФСС – Таблица 1

В 1С ЗУП 3.0 (8.3) предусмотрены следующие документы для заполнения специфических строк Таблицы 1 формы 4-ФСС:

sshot-13

Более подробно как заполнить расчет 4-ФСС в 1С ЗУП 3.0 рассмотрено на курсе по работе в 1С ЗУП 8 ред. 3.0, в модуле Учет и отчетность по страховым взносам.

Получить бесплатно



Добавить комментарий / написать вопрос

Ваше Имя*

×
Зарегистрируйтесь и получите бесплатно более 200 видеоуроков
по работе в 1С:Бухгалтерия 8, 1С:ЗУП 8, 1С:УТ 8

Пароль будет направлен Вам на E-mail, который Вы укажете

Мы гарантируем безопасность ваших данных
и ни при каких условиях не передадим их
третьим лицам