Как закрыть счет 69 “Расходы по страхованию” в 1С 8.3

Получить 200 видеоуроков по 1С бесплатно:

Добрый день! Работаем в программе 1С Бухгалтерия 3.0.43.240. Организация на УСН. Пособия за счет ФСС превышают начисленные страховые взносы.

Из 1С ЗУП 2.5 загружаем проводки:
Д-т 69.01 Расходы по страхованию К-т 70 – пособия
Д-т 26 К-т 69.01 Налог(взносы) – взносы

Бухгалтер закрывает счет 69.01 ручной операцией:
Д-т 26 К-т 69.01 Налог(взносы): начислено/уплачено – сумма
Д-т 26 К-т 69.01 Расходы по страхованию + сумма

Счет 69.01 закрывается, но в регламентной операции “Расчет расходов, уменьшающих налог УСН” ручная операция воспринимается как оплата начисленных страховых взносов и вся сумма попадает к уменьшению налога УСН.

Подскажите, можно ли закрыть счет 69.01 в разрезе субконто, чтобы программа 1С 8.3 не воспринимала это как оплату и не уменьшала на эту сумму налог УСН в регламентной операции.
Спасибо.

Получить бесплатно

image-0



Размещено пользователем:
Author

mss

Добавить комментарий / написать вопрос

Ваше Имя*

Все комментарии (9)
  • Avatar

    Казакова Лариса Profbuh8.ru Ноя 29 2016 - 20:17 Ответить

    Добрый день, Любовь!
    По возврату расходов по страхованию из ФСС необходимо сформировать поступление денежных средств:
    вид операции – прочее поступление;
    вид платежей – расходы по страхованию;
    статья ДДС -Взносы в гос.внебюджетные фонды (страх.взносы).
    Пример заполнения – в скриншоте.

    Прикреплён файл image-0

  • Avatar

    Любовь Губина Ноя 29 2016 - 10:47 Ответить

    ФСС вернул перерасход по больничным, как правильно отразить в банковской выписке : Вид операции , виды платежей в бюджет, статья ДДС.

  • Avatar

    Наталья Рымарь Профбух8 Июл 1 2016 - 21:02 Ответить

    А, зачем Вы делаете ручные проводки? У вас должно выгружаться автоматически.
    В способах отражения зп в регл.учете у вас настроено Больничный в части ФСС? Там внизу есть отражение в НУ – поставьте “Не принимаются”и тогда пособие за счет ФСС в расходы попадать не будут.

    • Avatar

      mss Июл 5 2016 - 15:50 Ответить

      Добрый день!
      Из ЗУП 2.5 автоматически выгружаются проводки:
      Д-т 69.01 Расходы по страхованию К-т 70 — начислены пособия ФСС
      Д-т 26 К-т 69.01 Налог(взносы) — начислены взносы ФСС

      В дебете 69.01 по субконто “Расходы по страхованию” сумма превышает сумму по кредиту счета 69.01 по субконто “Налог(взносы)”. Возмещения расходов от ФСС по кредиту счета 69.01 по субконто “Расходы по страхованию” не будет, так как должен быть взаимозачет с начисленными страховыми взносами. Вопрос, как правильно отразить этот взаимозачет?
      Его смысл уменьшить сумму начисленных взносов за счет расходов по страхованию.
      Спасибо.

      • Avatar

        Наталья Рымарь Профбух8 Июл 5 2016 - 17:52 Ответить

        Можете сделать ручную проводку Дт 69.01 Субконто Налог начислен Кт 69.01 Субконто Расходы по страхованию. Но, вообще, при заполнении 4ФСС лучше видеть аналитику.

        • Avatar

          mss Июл 5 2016 - 18:21 Ответить

          Мы пробовали ручную проводку, которую вы предлагаете. Но программа воспринимает эту проводку как оплату начисленных страховых взносов и ставит сумму проводки к уменьшению налога УСН в регламентной операции «Расчет расходов, уменьшающих налог УСН», что неправильно. Мы пробовали сделать проводки через 26 счет плюсом и минусом по кредиту 69.01, но результат такой же: проводка воспринимается как оплата взносов и уменьшает налог УСН.
          4ФСС сдаем из ЗУП 2.5.
          На текущий момент бухгалтер заходит в документ, выгруженный из ЗУП 2.5, и меняет субконто Налог(взносы) на Расходы по страхованию в проводке по начисленным взносам.
          Может есть другой, более правильный, вариант провести взаимозачет?
          Спасибо.

          • Avatar

            Наталья Рымарь Профбух8 Июл 6 2016 - 10:33 Ответить

            Зачем Вам производить этот взаимозачет? В чем смысл? Сформировав ОСВ по сч 69.01 удобно сверять данные по 4ФСС,наглядно видно – сколько начислено, сколько расходов, сколько возместили из фонда. В итоговой строке отражена Ваша задолженность или переплата. А если Вы проведете зачет вся аналитика потеряется. Может быть я Вас неправильно понимаю?

  • Avatar
  • Avatar

    Наталья Рымарь Профбух8 Июл 1 2016 - 16:34 Ответить

    Здравствуйте!
    Какая у Вас ЗУП?

Добавить комментарий / написать вопрос

Ваше Имя*

×
Зарегистрируйтесь и получите бесплатно более 200 видеоуроков
по работе в 1С:Бухгалтерия 8, 1С:ЗУП 8, 1С:УТ 8

Пароль будет направлен Вам на E-mail, который Вы укажете

Мы гарантируем безопасность ваших данных
и ни при каких условиях не передадим их
третьим лицам