Касса в 1С Бухгалтерия 8.3

Получить 200 видеоуроков по 1С бесплатно:

Рассмотрим ведение кассы в 1С Бухгалтерия 8.3. Кассовые операции в 1С 8.3, как правило, оформляются документами Приходный кассовый ордер (далее ПКО) и Расходный кассовый ордер (далее РКО), которые предназначены для выдачи и принятия наличных денег в кассу (из кассы) предприятия. В этой статье изучим заполнение кассовых документов, в том числе заполнение авансового отчета. Разберем как отразить оплату платежными картами и операции с фискальным регистратором.

Для ведения кассы в 1С Бухгалтерия 8.3 используется вкладка Банк и касса:

кассовые документы в интерфейсе 1С

Приходный кассовый ордер

Для отражения поступления денежных средств в 1С 8.3 используем вкладку Касса – Кассовые  документы – Приходный кассовый ордер (ПКО). Создадим поступление денежных средств, нажав кнопку Поступление:

отражение поступления денежных средств в 1С 8.3

В Приходном кассовом ордере (ПКО) можно сформировать следующие виды операций:

виды поступления денежных средств

Оплата  от покупателя. Отражается поступление в кассу предприятия денежных средств от покупателя. Заполним табличную часть документа:

  • Дата – дата документа ПКО;
  • Номер формируется автоматически, обычно не редактируется;
  • Контрагент – покупатель, производящий взнос денежных средств;
  • Сумма – сумма взноса наличных денежных средств;
  • Договор/статья движения денежных средств – указываем договор, статью движения денежных средств. Способ зачета аванса;
  • Ставку и сумму НДС. Если выписывался счет на оплату, то нужно указать счет, на основании которого производиться оплата;
  • При проведении документа формируется проводка Дт 50 Кт 62:

поступление оплаты от покупателя в 1С

Печатная форма ПКО формируется при нажатии кнопки Приходный кассовый ордер (КО-1):

Приходный кассовый ордер (КО-1)

Розничная выручка. При данном виде операции в 1С 8.3 показываем выручку розничной точки. В шапке необходимо указать склад и сумму выручки, с детализацией по НДС:

поступление розничной выручки в 1С

Возврат от подотчетного лица. В 1С 8.3 данный документ оформляется, при  возврате денежных средств  от подотчетного лица в кассу предприятия. Формирует проводки  ДТ 50 КТ 71:

Возврат от подотчетного лица

Возврат от поставщика. Оформляется в случае расторжения договора или в результате изменения цен по договорам. Документ формирует проводки ДТ 50 КТ 60:

Возврат от поставщика

Поступление наличных в банк оформляется в случае, если необходимо снять денежные средства в банке:

  • Данная операция отражается, только кассовыми операциями;
  • Документ формирует проводки ДТ 50 КТ 51;
  • По банку операция не отражается:

Поступление наличных в банк

Получение займов  от контрагента – отражаются операции получения и выдачи займов от сторонних организаций, кроме банков. Вид договора указывается Прочее:

Получение займов  от контрагента

Также указывается счет расчетов с контрагентами:

ввод счета расчетов с контрагентами

Получение займа в банкеиспользуется для получения кредита в банке. Вид договора – Прочее с указанием счета расчетов:

Получение займа в банке

Документ формирует проводки:

проводки по получению кредита

Возврат займа контрагентомслужит для получения выданного займа  другим контрагентам. Устанавливаем вид договора – Прочее  и счет расчетов, на котором учитывается займ:

Возврат займа контрагентом

Возврат займа работником – отражение поступления денежных средств погашения выданного работнику займа:

Возврат займа работником

При проведении документа формируются проводки ДТ 50 Кт73:

проводки по возврату займа работником

Прочий приход – операция используется в остальных случаях. Печатная форма – предусмотрена печать Приходного кассового ордера по форме (КО-1).

Образец заполнения и порядок заполнения приходного и расходного кассовые ордера в 1С 8.3 рассмотрен в следующей статье.

Расходный кассовый ордер

Расход денежных средств в 1С 8.3 оформляется документом Расходный кассовый ордер (РКО) по кнопке Выдача:

Расход денежных средств в 1С 8.3

Рассмотрим заполнение документа в 1С 8.3 при отражении основных видов хозяйственных операций.

Оплата поставщику – отражаются операции расчетов с поставщиками товаров, работ и услуг. Формирует проводки Дт 60 Кт 50. Аналогично заполняем вид операции и все поля документа как в ПКО:

Оплата поставщику в 1С

Вывод на печать РКО по кнопке Печать:

Вывод на печать РКО

Печатная форма в 1С 8.3 предусмотрена для формирования Расходного кассового ордера по форме (КО-2):

Расходный кассовый ордер по форме (КО-2)

  • Возврат покупателюпредусмотрен в случаях расторжения договора и изменения цен.
  • Выдача подотчетному лицу – предусмотрено для выдачи денежных средств подотчетному лицу. Формирует проводки ДТ 71 КТ 50.
  • Выплата заработной платы по ведомостям – предусмотрен при выплате заработной платы работникам, через ответственное лицо по платежным ведомостям.
  • Выплата заработной платы работнику – выплата заработной платы конкретному сотруднику.
  • Взнос наличными в банк – предназначен для получения и дальнейшего  взноса денежных средств на расчетный счет. Формирует проводки  Дт 51 Кт 50.
  • Расчеты по кредитам и займам – предназначен для выдачи и погашения кредитов и займов, как полученных, так и выданных сторонним организациям. Используем вид договора Прочее и счет расчетов.
  • Инкассация – предназначен для инкассирования денежных средств розничной выручки, инкассации на расчетный счет. Формирует проводки переводы в пути Дт 57.01  Кт 50. Операция по банку отдельно не регистрируется.
  • Выплата депонированной заработной платы – операция предназначена для выдачи депонированной зарплаты по платежным ведомостям, в которой указывается платежная ведомость где депонировалась заработная плата.
  • Прочий расход – операция предусмотрена для прочих операций.

Нюансы, связанные с временем проведения ПКО и РКО в 1С 8.2 (8.3) и заполнение реквизита статья ДДС рассмотрены в нашем видео уроке:

Авансовый отчет

 К кассовым документам так же относится документ Авансовый отчет:

авансовые отчеты в интерфейсе 1С

Заполняем все поля шапки документа. При этом:

  • На вкладке Авансы заполняются суммы, полученного аванса;
  • Вкладка Товары – указывается перечень ТМЦ, приобретенных подотчетным лицом;
  • Вкладка Прочееучитываются услуги, оплаченные подотчетным лицом;
  • Вкладка Оплата – формируется, если поставка оформлена отдельным документом, формирует проводки Дт 60 Кт 71:

заполнение документа Авансовый отчет

Проводим документ и выводим на печать:

вывод на печать Авансового отчета

Оплата платежными картами

Документ Оплата платежными картами в 1С 8.3 можно найти:

Оплаты платежными картами в интерфейсе 1С

В данном документе рассмотрим следующие виды операций: Оплата от покупателя и Розничная выручка.

Оплата от покупателя  – применяется при оплате посредством банковской карточки. Заполним поля документа:

  • Вид операции;
  • Контрагента, от которого поступила оплата;
  • Вид оплаты Договор и сумму оплаты.

На основании данного документа можно сформировать счет фактуру и поступление на расчетный счет:

ввод документов на основании

Поступление на расчетный счет формирует проводки поступления денежных средств и банковскую комиссию. После проведения документа формируются проводки:

проводки по поступлению денежных средств при оплате платежной картой

Розничная выручка – оплата, принятая неавтоматизированной торговой точкой, принятой за день по банковским картам:

поступление розничной выручки по платежным картам

Документ формирует проводки:

поступление оплаты по платежным картам

При оплате в автоматизированных торговых точках банковскими картами в 1С используют документ Отчет о розничных продажах. Особенностью данной операции является то, что деньги поступают не от покупателя, а от банка – эквайера. С использованием счета 57.03.

Для учета оплаты банковскими кредитами и платежными картами в справочнике необходимо создать тип оплаты:

  • Банковский кредит;
  • Платежная карта.

Указываем банк из справочника контрагентов, которые осуществляющий эквайринг либо выдающий кредит, укажем договор и счет расчетов:

ввод данных по расчетам с эквайером

Операции с фискальным регистратором

Фискальный регистратор в 1С 8.3 предназначен для регистрации торговых операций и печати торговых чеков непосредственно из программы 1С 8.3. Для этого на каждом рабочем месте необходимо сделать настройку: Подключаемое оборудование, раздел Администрирование. Печать производиться из документа Приходный кассовый ордер по кнопке  Напечатать чек:

печать торгового чека из 1С

В конце кассовой смены есть возможность распечатать отчеты:

  • Отчет без гашения (X-отчет);
  • Отчет с гашением (Z-отчет).

Печать отчетов в 1С 8.3 выполним из формы Управление фискальным регистратором в разделе Банк и касса.

Кассовая книга в 1С 8.3

В программе 1С 8.3 предусмотрена возможность печати Кассовый книги из журнала кассовых операций:

формирование Кассовой книги

Более подробно как сформировать кассовую книгу в 1С 8.3 читайте в следующей статье.

 Кнопка Сформировать. Печать кассовой книги:

вывод на печать Кассовой книги

В 1С 8.3 кассовая книга может формироваться в двух режимах:

  • По основному виду деятельности – формируется по остаткам и оборотам счета 50.01 Касса организации и 50.21 Касса организации (в валюте);
  • По деятельности платежного агента – формируется по остаткам и оборотам счета 50.04 Касса по деятельности платежного агента.

Также в программе 1С 8.3 предусмотрен контроль остатка денег в кассе – лимит. Для этого перейдем в раздел Главное – Организации – Еще:

установка лимита остатка кассы

Каким образом можно отследить правильность соблюдения лимита кассы, установленного банком в 1С 8.2 рассмотрено в следующем видео:

На сайте ПРОФБУХ8 можно ознакомиться с другими бесплатными статьями и видеоуроками по конфигурации 1C Бухгалтерия 8.3

Получить бесплатно



Добавить комментарий / написать вопрос

Ваше Имя*

×
Зарегистрируйтесь и получите бесплатно более 200 видеоуроков
по работе в 1С:Бухгалтерия 8, 1С:ЗУП 8, 1С:УТ 8

Пароль будет направлен Вам на E-mail, который Вы укажете

Мы гарантируем безопасность ваших данных
и ни при каких условиях не передадим их
третьим лицам