Поступление и списание с расчетного счета денежных средств в 1С 8.3

Получить 200 видеоуроков по 1С бесплатно:

В данной статье рассмотрим отражение операций поступления и списания денежных средств с расчетного счета предприятия в 1С 8.3 Бухгалтерия 3.0. Изучим наиболее часто используемые для большинства предприятий виды данных операций и их особенности в 1С 8.3.

Поступление на расчетный счет в 1С 8.3

Документами в 1С для отражения хозяйственных операций по движению безналичных денежных средств на расчетном счете предприятия служат банковские выписки. Найти их можно в разделе Банк и касса:

Банковские выписки в интерфейсе 1С

Документы Банковские выписки в 1С 8.3 можно вводить вручную, используя значки на панели инструментов: «+» Поступление и «-» Списание, отражая соответствующие операции поступления денег на расчетный счет или списание с расчетного счета. Значок Загрузить служит для автоматической загрузки файла в текстовом формате, выгруженного из приложения Интернет банка:

Панель инструментов для работы с документами

Для автоматизированной загрузки выписки в 1С 8.3 необходимо наличие файла в текстовом формате, предварительно выгруженного из банковского интернет приложения. Ссылку на его местонахождение следует указать в поле Файл загрузки:

Документ Загрузка выписок

После автоматизированной загрузки файлов следует проверить корректность их заполнения в базе данных 1С 8.3. В некоторых случаях необходимо внести корректировки. Поэтому полезно рассмотреть процесс внесения выписок вручную.

Важный момент при заполнении документа Поступление – выбор вида операции. От выбора типа операции зависит правильность формирования бухгалтерских проводок при проведении документа. При выборе разных видов операций, меняется экранная форма документа:

Виды операций

Поступление оплаты от покупателя на расчетный счет

При выборе данной операции в экранной форме документа появляются строки для заполнения соответствующей аналитики к счету 62 (субконто Контрагент, Договор).

В реквизите Счет на оплату можно указать документ, выбрав его из списка выставленных покупателю счетов.

Реквизит Погашение задолженности может принимать 3 значения:

  • Автоматически – автоматически закроет задолженность ранее отраженную в программе 1С 8.3 документами на реализацию;
  • Не погашать – имеющаяся задолженность не будет закрыта;
  • По документу – у пользователя появится возможность выбора конкретного документа по расчетам с данным контрагентом, уже введенным в базу данных 1С 8.3.

Реквизит Статья ДДС (движения денежных средств) важно заполнять тем организациям, которые формируют полный комплект бухгалтерской отчетности. В частности это реквизит является основополагающим в разделе № 4 «Отчет о движении денежных средств» бухгалтерского баланса. Также его можно использовать для анализа эффективности какого-то проекта или в целом для ведения управленческого учета.

Справочник Статья движения денежных средств имеет многоуровневую систему, название статьи можно придумывать и группировать их самостоятельно, в зависимости от поставленных целей. А вот виды движения денежных средств – это закрытый перечень: 

Справочник Статьи ДДС

Например, для анализа деятельности предприятия можно выделить три группы поступлений денежных средств:

  1. По основному виду деятельности – виды операций Поступление от покупателей, Поступление по платежным картам, Возврат поставщику и т.п. Если у предприятия несколько видов деятельности, то в справочник вносятся их названия.
  2. По операционной деятельности – прочие поступления, поступления от продажи валюты и т.п.
  3. По инвестиционной деятельности – получение кредита в банке, получение займа от контрагента и т.п.

В последнее время по статистике все чаще торговых операций с физическими лицами производится по платежным и кредитным картам. Вид операции в документе Выписка имеет одноименное название.

За эту услугу банки взимают с предприятия проценты от зачисляемой на счет суммы. Поэтому в документе выписка предусмотрены следующие поля: сумма услуг, счет затрат и его аналитика (по умолчанию счет 91.02):

Поступление по платежным картам

Более подробно как ввести выписку банка вручную либо автоматически по обмену данными с Клиент Банком, какие проводки по выписке банка формируются в 1С 8.3 читайте в нашей статье.

Операции по списанию денежных средств с расчетного счета в 1С 8.3

По аналогии с операциями поступления на расчетный счет, экранная форма документа по списанию денежных средств со счета и формируемые на ее основе бухгалтерские проводки зависят от типа выбранной операции.

Операции Оплата поставщику, Возврат покупателю, Возврат займа контрагенту, Возврат кредита банку имеют такие же принципы заполнения, как и операции по приходу денежных средств на счет. Важно правильно выбрать тип операции, контрагента, договор и движение денежных средств:

Операции выбытия ДС

Расходные операции можно также загрузить в 1С 8.3 из текстового файла, который формируется программным приложением Интернет Банк обслуживающего банка, кнопкой Загрузить на панели инструментов:

Рассмотрим подробно наиболее часто используемые операции списания с расчетного счета в 1С 8.3 и счета расчетов.

Уплата налога

Для данной операции важно правильно выбрать счет налога в плане счетов, а также тип платежа: налог, пени или штраф. Бухгалтерская проводка формирует запись по дебету проставляемого счета налога с заполненной аналитикой вида обязательств (налог, пени, штраф) и кредиту счета 51:

Операция Оплата налога

Перечисление подотчетному лицу

При выборе данной операции в 1С 8.3 автоматически в проводку проставляется счет 71, в реквизите Получатель следует выбрать ФИО сотрудника из справочника Физические лица:

Операция Перечисление подотчетному лицу в 1С

Списание с расчетного счета заработной платы в 1С 8.3

В документе нужно указать платежную ведомость, на основании которой производится выплата:

Операция ЗП по ведомостям в 1С

Заработная плата может перечисляться по нескольким ведомостям. Для подбора нескольких ведомостей, нажмите на ссылку Разбить платеж и во всплывшем окне проставьте необходимые для оплаты ведомости. Причем, программа 1С 8.3 осуществляет контроль за уже оплаченными ведомостями, поэтому в случае выбора таковой выдает сообщение о том, что выбранная ведомость уже оплачена:

Выплата по нескольким ведомостям

Заработная плата может перечисляться по реестру или отдельно на карту сотрудника. Для этих целей в справочнике виды операций предусмотрены соответствующие строки.

Списание с расчетного счета в 1С 8.3 за услуги банка

В 1С 8.3 данная операция используется, в частности, для списания денежных средств за услуги банка.

Выписки по операциям Получение/Снятие наличных можно не проводить. Для этого служат кассовые документы Расходный/Приходный кассовый ордер. Но если проведете выписки с такими операциями, то задвоения бухгалтерских проводок не будет.

Более подробно особенности оформления банковских операций в 1С 8.3: счета учета, документы, проводки, банк-клиент изучаются на нашем курсе в модуле Банковские операции. Подробнее о курсе смотрите в следующем видео:

Получить бесплатно



Добавить комментарий / написать вопрос

Ваше Имя*

×
Зарегистрируйтесь и получите бесплатно более 200 видеоуроков
по работе в 1С:Бухгалтерия 8, 1С:ЗУП 8, 1С:УТ 8

Пароль будет направлен Вам на E-mail, который Вы укажете

Мы гарантируем безопасность ваших данных
и ни при каких условиях не передадим их
третьим лицам