Пример заполнения 6 НДФЛ в 2016 году при выплате отпускных

Получить 200 видеоуроков по 1С бесплатно:

Как эта ситуация будет отработана в программе 1С 8.3 ЗУП 3.0?

Работник оформил отпуск с 01.01.2017 г. Отпускные перечислили 27.12.2016 г авансом (средний заработок за 12 месяцев на момент перечисления отпускных неизвестен). После окончательного расчета заработной платы будет произведен окончательный расчет отпускных и в следующем месяце (в январе 2017 г) вместе с заработной платой перечислена оставшаяся к перечислению сумма отпускных.

Пример заполнения 6 НДФЛ в 2016 году при выплате отпускных

В данном случае я правильно понимаю, что:

1) Часть отпускных (выплаченная авансом) войдет в доход декабря 2016 г (т.е. в расчетный листок декабря), а часть (после окончательного расчета) — в доход января 2017 г(т.е. в расчетный листок января 2017 г), т.к. выплачена будет уже в январе 2017 г.

2) В 1 раздел 6-НДФЛ за 2016 г в строку 020 попадут отпускные, выплаченные авансом, а окончательный расчет будет отражен в 1 разделе в строке 020 в отчете за 1 квартал 2017 г.

3) В 2-НДФЛ тоже в отчет за 2016 г попадут отпускные, выплаченные авансом, а окончательный расчет будет отражен в отчете 2-НДФЛ за 2017 г.

Получить бесплатно



Размещено пользователем:
Author

tihonova

Добавить комментарий / написать вопрос

Ваше Имя*

Все комментарии (1)
  • Avatar

    Дмитрий Герасимов Profbuh8.ru Сен 28 2016 - 14:37 Ответить

    Здравствуйте!
    Если окончательный расчет отпускных делается вводом документа исправления, если в этом документе ставите в качестве даты выплаты, январскую дату, и если в результате окончательного расчет сумма отпускных увеличилась, то да, Вы все верно написали.
    Более подробно этот вопрос рассматривается здесь: http://www.profbuh8.ru/testdrive/mk/6ndfl/part4-03.html
    Рекомендую изучить этот материал.

Добавить комментарий / написать вопрос

Ваше Имя*

×
Зарегистрируйтесь и получите бесплатно более 200 видеоуроков
по работе в 1С:Бухгалтерия 8, 1С:ЗУП 8, 1С:УТ 8

Пароль будет направлен Вам на E-mail, который Вы укажете

Мы гарантируем безопасность ваших данных
и ни при каких условиях не передадим их
третьим лицам