Учет у посредника на УСН доходы

1С:Предприятие 8.3 (8.3.8.1652)
Бухгалтерия предприятия КОРП, редакция 2.0 (2.0.65.29)
Вопрос: как правильно организовать налоговый учет в 1с у агента?
бухгалтерский учет ведется верно.
Тип договоров между нами (агентом) и комитентом- “с комитентом(принципалом) на продажу”
При проведении реализации покупателю на закладке “агентские услуги” отражается агентская услуга, комитент, договор, счет 76.09. На закладке “услуги” – наши услуги, счет 90.01.1.
Агентское вознаграждение отражается документом: Отчет комитенту (принципалу).
Ошибка в налоговом учете: В КУДиР попадает сумма с минусом с содежанием операции такое :Реализация услуг покупателю “…” по договору “…”. Аванс на сумму … руб. определен как выручка комитента.
Доход от собственной услуги не отражается.
В чем ошибка?


Оцените, пожалуйста, данный вопрос:
1 Звезда2 Звезды3 Звезды4 Звезды5 Звезд (Пока оценок нет)
Загрузка...

3

Размещено пользователем:
Author

torzhkova.e

Все комментарии (6)
  • Avatar

    Елена Куракова Profbuh8.ru Янв 27 2017 - 20:51

    Добрый день! Мы не работаем с программой 1С: Бухгалтерия Ред 2., поэтому мне сложно сказать, чем связано такое поведение программы. Кроме того Вы не описываете в вопросе когда и в какой момент покупатель проводит оплату. Опишу Вам порядок ввода документов, который позволил мне получить правильные записи в КУДиР
    1) Покупателю реализованы услуги. Документ “Реализация товаров и услуг” – на закладке “Услуги” собственные услуги 1000 руб, на закладке “Агентские услуги” – услуги комитента 2360 руб. При проведении документа формируется проводка по вспомогательному забалансовому счету Дт УСН.02 на сумму услуг комитента 2360 руб
    2) Поступила оплата от покупателя. Документ “Поступление на расчетный счет” – вид операции “Оплата от покупателя”. Отражение аванса в НУ: Доход комитента. При проведении документа формируется проводка по вспомогательному забалансовому счету Кт УСН.02 на сумму услуг комитента 2360 руб. В КУДиР регистрируется запись см. рис

     

    • Avatar

      Елена Куракова Profbuh8.ru Янв 27 2017 - 21:05

      При проведении документа “Отчет комитенту” закладка Товары и услуги заполняется автоматически по кнопке “Заполнить реализованными по договору”, на закладке “Денежные средства” регистрируется оплата от покупателя и сумма вознаграждения, на закладке “Вознаграждение” установлен флаг “удержать комиссионное вознаграждение”
      При проведении документа формируется запись в КУДиР

      3

  • Avatar

    Елена Куракова Profbuh8.ru Янв 19 2017 - 13:15

    Добрый день! Мы не работаем с редакцией 2 программы 1С: Бухгалтерия. Для подготовки ответа на Ваш вопрос мне понадобится время, что бы построить Ваш пример в базе. Постараюсь ответить как можно быстрее (ориентировочно в течение 2-3 дней).

  • Avatar

    buhgsk Янв 16 2017 - 14:48

    Добрый день. помогите – у меня не заполняется журнал сч.ф. при усн агентские услуги

    • Avatar

      Елена Куракова Profbuh8.ru Янв 27 2017 - 21:08

      Добрый день! Что бы ответить на Ваш вопрос нужно знать в какой программе Вы работаете. Правильно ли я понимаю, что Вы являетесь агентом и реализуете услуги Принципала. Опишите подробно какими документами Вы отражаете операции (суммы, даты, корреспонденция счетов)

  • Avatar

    Елена Куракова Profbuh8.ru Окт 10 2016 - 17:18

    Добрый день! Ваш вопрос принят в обработку