Возврат аванса по договору подряда с физ.лицом в 1С 8.2

Получить 200 видеоуроков по 1С бесплатно:

Добрый день!

1С ЗУП, редакция 2.5 (2.5.110.1)

По договору подряда с физ.лицом 09.09.2016 г. заключен договор на сумму 275 000,00 руб., на срок с 09.09.2016 по 09.11.2016.

По условию договора в течение 3-х рабочих дней нужно выплатить аванс в сумме 150 000,00 руб.

14.09.2016 г. Начислили аванс 150 000,00 руб., удержали и перечислили в бюджет НДФЛ в сумме 19 500,00 руб.

Выплатили аванс 130 500,00 руб.

30.09.2016 г. Подрядчик вернул сумму аванса 130 500,00 руб.

Вопрос:

Как в бухгалтерском учете отразить возврат аванса в 1С 8.2?

Что делать с удержанным и перечисленным НДФЛ?

Как отразить операцию в 6-НДФЛ?

Взносами еще не успели обложить.

04.10.2016
С уважением, Наталья.

Получить бесплатно



Размещено пользователем:
Author

n.vaschenko

Добавить комментарий / написать вопрос

Ваше Имя*

Все комментарии (5)
  • Avatar

    Дмитрий Герасимов Profbuh8.ru Окт 7 2016 - 13:30 Ответить

    Здравствуйте!
    Уточните пожалуйста, а этот документ “Начисление зарплаты”, в котором договорнику был начислен аванс в размере 150 000, введен только на этого договорника или там есть расчеты и по другим сотрудникам?
    Также уточните Сентябрь уже закрыт? То есть проводки по зарплате за Сентябрь уже перенесены в бухгалтерскую программу?

    • Avatar

      n.vaschenko Окт 7 2016 - 13:40 Ответить

      В док-те “Начисление зарплаты” только договорник и сентябрь еще не закрыт (еще идет начисление з/пл по всем сотрудникам за сент.2016)

      • Avatar

        Дмитрий Герасимов Profbuh8.ru Окт 7 2016 - 13:49 Ответить

        Ну тогда Вы можете просто отменить проведение этого документа и проведение документа выплаты.
        Что касается перечисленного НДФЛ, то данную ситуацию необходимо согласовывать с налоговой, чтобы они вернули Вам НДФЛ за это начисление, которого было сделано ошибочно.

        • Avatar

          n.vaschenko Окт 7 2016 - 13:59 Ответить

          Вчера на семинаре 6-НДФЛ Елена Грянина отвечала на этот вопрос, сегодня мы ей оправили уточнения по этому вопросу. Отменить не можем, потому что операция была проведена (НДФЛ удержан и перечислен) и вопрос как отразить в 6-НДФЛ.
          Уточняю условия.
          ЗУП, редакция 2.5 (2.5.110.1)
          По договору подряда с физ.лицом 09.09.2016г. заключен договор на сумму 275 000,00 руб., на срок с 09.09.2016 по 09.11.2016. По условию договора в течение 3-х рабочих дней нужно выплатить аванс в сумме 150 000,00 руб.
          Операции от 14.09.2016:
          Дт 08.03 Кт 76.09 150 000,00 – начислен доход (аванс)
          Дт 76.09 Кт 68.01 19 500,00 – исчислен НДФЛ
          Дт 76.09 Кт 51 130 500,00 – выплачен аванс, и удержан НДФЛ
          Дт 76.09 Кт 51 19 500,00 – перечислен НДФЛ

          Операции от 29.09.2016:
          Расторгнут договор, работы по нему не выполнены, выплаченный аванс подрядчик возвращает.
          Вопрос: Каким документом сделать возврат аванса (сторнирование) 29.09.2016? Проводки вот такие должны получиться:
          Дт 08.03 Кт 76.09 -150 000,00 – сторно начисленный доход (аванс)
          Дт 76.09 Кт 68.01 -19 500,00 – сторно НДФЛ, излишне начисленный по авансу, подлежащий возврату.
          Пробовали сделать документом «Сторнирование» не получается, программа ругается – сторнировать можно документы только прошлых периодов.

          Операции от 30.09.2016:
          Дт 51 Кт 76.09 130 500,00 – подрядчик вернул сумму аванса, фактически полученную. В программе сделали документом «Возврат сотрудником долга по зарплате (ПКО)».

          В данном случае НДФЛ, который после расторжения договора становиться излишне уплаченным, подрядчику не перечисляется.
          Готовим заявление на возврат НДФЛ в налоговую инспекцию.
          Вопрос:
          Как отразить операцию в 6-НДФЛ за 9 месяцев?
          Как отразить операцию в 6-НДФЛ, если предположить, что налоговая инспекция вернула НДФЛ 15.10.2016г.?

          • Avatar

            n.vaschenko Окт 7 2016 - 14:02 Ответить

            Ведь подтверждающим документом для налоговой инспекции на возврат налога будет регистр налогового учета по НДФЛ.

Добавить комментарий / написать вопрос

Ваше Имя*

×
Зарегистрируйтесь и получите бесплатно более 200 видеоуроков
по работе в 1С:Бухгалтерия 8, 1С:ЗУП 8, 1С:УТ 8

Пароль будет направлен Вам на E-mail, который Вы укажете

Мы гарантируем безопасность ваших данных
и ни при каких условиях не передадим их
третьим лицам