Добрый день.
Вопрос по заполнении декларации по НДС при экспорте в 1С 8.3
В связи с изменениями с 01.07.2016 порядка возмещения НДС по экспорту, просим Вас разъяснить правило заполнения раздела 3 стр 100 и раздел 4 стр 030. В переходном периоде 3 квартал 2016.
(Пока оценок нет)
Загрузка... (Пока оценок нет) Загрузка...
yastrebovanadezhda
Добрый день Анна.
Вычет по НДС при реализации товаров на экспорт с 01.07.2016, после внесения поправок в НК Федеральным законом от 30.05.2016 № 150-ФЗ зависит от того, какие товары отгружаются на экспорт – сырьевые или не сырьевые.
По сырьевым товарам ничего не изменилось. Вычет по НДС можно заявить в момент подтверждения 0% ставки.
Так как Вы товары для экспорта приобретали после 01 июля 2016 г., то строка 100 раздела 3 декларации по НДС по не сырьевым товарам заполнятся, не будет.
Документ «Таможенная декларация (экспорт)» заполняется и предоставляется в налоговый орган только при экспорте в страны дальнего зарубежья.
В Приложении N 18 к Договору о Евразийском экономическом союзе в п. 4 раздел 2 (Порядок применения косвенных налогов при экспорте товаров) перечислены документы, которые необходимо представить в налоговый орган для подтверждения нулевой ставки. Указанный перечень не содержит документа Таможенная декларация.
Так как Вы экспортируете товар в Казахстан, Вам этот документ заполнять не требуется.
Добрый день.
Вычет по НДС при реализации товаров на экспорт с 01.07.2016, после внесения поправок в НК Федеральным законом от 30.05.2016 № 150-ФЗ зависит от того, какие товары отгружаются на экспорт – сырьевые или несырьевые.
По сырьевам товарам ничего не изменилось. Вычет заявляется в момент подтверждения 0% ставки.
А по несырьевым товарам все зависит, когда вы приобретали товар. Согласно п. 3 ст. 172 НК РФ (в ред. Закона № 150-ФЗ), и п. 2 ст. 2 Закона № 150-ФЗ вычет сумм НДС по операциям реализации на экспорт несырьевых товаров, которые были приобретены до 01.07.2016 , осуществляется на момент определения налоговой базы.
То есть если вы товары для экспорта приобретали до 01 июля 2016 г., то вычет по НДС по данным товарам вы отражаете в строке 030 раздела 4 декларации по НДС в момент подтверждения 0% ставки.
Строка 100 раздела 3 декларации по НДС начиная с декларации за 3 квартал по несыроьевам товарам заполнятся не будет, так как мы НДС сразу принимаем к вычету.
Ваш вопрос принят в обработку
romanova.av Дек 21 2016 - 20:04
Мне тоже этот вопрос интересен, т.к. я новичок в НДС. ИП на ОСНО (производство мебели). Все материалы приобретены нами с октября 2016года, отгрузка в Казахстан – в декабре 2016г. Строка 100 раздела 3 декларации по НДС по несырьевым товарам заполнятся не будет?
Ив 1С Бухгалтерия 8,3 есть в Продажа пункт Таможенные декларации. Мне нужно их заполнять( и куда их потом представлять)?
Cпасибо.