Опрос №6 – Лизинг и Аренда

Пароль будет отправлен вам на e-mail.

Коллеги!

Ниже опубликован опрос по ЛИЗИНГУ и учёту договоров АРЕНДЫ. Если данные темы для Вас актуальны и интересны, тогда потратьте ровно 1 минуту и дайте Ваши ответы на эти важные вопросы (просто поставьте галочки у Вашего варианта ответа).

Также в комментарии ниже, вы можете написать Ваши любые дополнительные вопросы, описать проблемы и сложности, которые у Вас возникают этим двум темам.

Спасибо за Ваше участие и ответы!

6 ГЛАВНЫХ ВОПРОСОВ ПО ЛИЗИНГУ

1. Есть ли у вас в учете операции лизинга и на чьем балансе учитывается лизинговое имущество:

Результаты опроса

Loading ... Loading ...

2. ПОЗИЦИЯ ЛИЗИНГОПОЛУЧАТЕЛЯ. Основное средство на балансе у лизингополучателя. Есть ли у вас проблемы с начислением амортизации и отражением «входного» НДС:

Результаты опроса

Loading ... Loading ...

3. ПОЗИЦИЯ ЛИЗИНГОПОЛУЧАТЕЛЯ. Основное средство на балансе у Лизингодателя. Есть ли у вас проблемы с отражением расходов по лизингу, отражением «входного» НДС, с отражением операции выкупа лизингового имущества:

Результаты опроса

Loading ... Loading ...

4. ПОЗИЦИЯ ЛИЗИНГОДАТЕЛЯ. Основное средство учитывается на балансе Лизингополучателя. Есть ли у вас проблемы с отражением операции передачи имущества на баланс лизингополучателя, отражением лизинговых платежей и исчисленной суммой НДС с них, а так же с отражением разницы между стоимостью лизинговых платежей по договору и стоимостью имущества

Результаты опроса

Loading ... Loading ...

5. ПОЗИЦИЯ ЛИЗИНГОДАТЕЛЯ. Основное средство учитывается на балансе Лизингодателя. Есть ли у вас проблемы с определением суммы амортизации для целей БУ и НУ, в какой сумме учитывается выручка в части лизингового платежа, как делить в учете лизинговый платеж и часть выкупной цены, с отражением выкупа имущества:

Результаты опроса

Loading ... Loading ...

6. Возникают ли трудности при определении кто, в какой сумме должен платить налог на имущество и транспортный налог:

Результаты опроса

Loading ... Loading ...

ОПРОС ПО УЧЁТУ ДОГОВОРОВ АРЕНДЫ

1. Какую из сторон в договоре аренды вы представляете?

Результаты опроса

Loading ... Loading ...

2. Какой тип договора у вас заключен и есть ли у вас сомнения в правильности и законности договора аренды?

Результаты опроса

Loading ... Loading ...

3. Как у вас оформлены взаиморасчеты по коммунальным платежам и как вы считаете, могут ли быть проблемы с НДС и с налогом на прибыль?

Результаты опроса

Loading ... Loading ...

4. Если у вас присутствуют операции по неотделимым улучшениям в арендованное имущество, то какие вопросы вас больше всего волнуют?

Результаты опроса

Loading ... Loading ...

.

СПАСИБО!

Дополнительные вопросы, проблемы, пожелания, пишите здесь в комментариях

Добавить комментарий или вопрос:
Все комментарии (182)
  • Avatar

    Елена Мар 10 2015 - 00:25

    Много читала но не поняла, выкупленный из лизинга автомобиль за 7000 руб, уже после выполнения всех обязательств по договору лизинга без досрочного выкупа, как в учете отражать? Как основное средство или малоценный инвентарь?

  • Avatar

    Надежда Фев 2 2015 - 21:56

    Здравствуйте у меня трудности мне нужно отразить договор лизинга на балансе лизингополучателя отдельно сумма выкупного платежа не выделена договор выплачен в срок и чтобы оприходовать автомобиль как вновь приобретенный нет данных сумма выкупного платежа не прописана. И не знаю как его оценить? Спасибо

    • Avatar

      Елена Бобкова (Мастер-группа Profbuh8.ru) Фев 3 2015 - 10:35

      Добрый день, Надежда!
      Сейчас у нас на сайте http://www.profbuh8.ru/new-mk2015/ со вчерашнего дня до 06 февраля действует предложение, в котором, в том числе, анонсирован Мастер-класс по Лизингу во всех его “проявлениях”. В этом МК и теоретическая часть проработана, и практическая в программе 1С 8.
      Мое личное мнение: по вашему “неоднозначному” вопросу о выкупной стоимости предмета лизинга лучше (спокойнее, безопаснее и надежнее) получить письменную консультацию у аттестованных аудиторов и своей ИФНС. Так как законодательство не содержит каких-либо ограничений выкупной стоимости, а вот трактуют его “разъясняющие” органы не однозначно.

  • Avatar

    Валентина Янв 25 2015 - 20:38

    Добрый день!
    В июне-июле 2014 г. у Вас был вебинара Мастер №5 (8 часов) на тему учета, договорных отношений в лизинге. Очень интересуют данные вопросы с позиции лизингодателя. Возможно ли предоставить возможность просмотра вебинара целиком или в части Лизингодателя, когда имущество учитывается на балансе лизингополучателя?
    Благодарю за работу Вашего сайта, большая поддержка в специфических вопросах!!!

  • Avatar

    Наталия Авг 6 2014 - 14:16

    Добрый день,
    месяц назад у Вас прошел вебенатор Мастер №5 (8 часов) на тему учета, договорных отношений в лизинге. Я не смогла поучаствовать, но меня очень интересуют эти вопросы с позиции лизингодателя. Есть ли возможность с Вашей стороны поделиться такой информацией или предоставить возможность просмотра вебенатора хотя бы только в части Лизингодателя и договорных условий?
    И еще, большое спасибо за Вашу работу. Она полезна и нужна нам профессиональным бухгалтерам.
    С уважением, Наталия

  • Avatar

    Сурен Май 14 2014 - 09:29

    Добрый день!
    Хотелось бы узнать как в БП8.3 оформлять документы по договору аренды с физ. лицом.
    (Организация – Арендатор) при условии, что организация оплачивает НДФЛ за физ. лицо.

  • Avatar

    Елена Апр 25 2014 - 11:45

    Как отразить разную стоимость ОС в бух. и налоговом учете при принятии к учету. Лизинговое имущество на балансе лизингополучателя. В карточку ОС на вкладке нал. учет первоначальная стоимость правильная (по акту передачи), текущая стоимость записалась как в БУ (по договору лизинга) и налоговая амортизация не считается. В декларацию попадает амортизация по БУ.

  • Avatar

    ГАЛИНА Апр 25 2014 - 10:57

    Большое спасибо ,Вашей команде в помощи мне ,как бухгалтеру по многим вопросам,которые возникли в налогообложении 2014 г. Галина.

  • Avatar
  • Avatar

    btk Апр 22 2014 - 18:52

    Спасибо. С Профбух все действительно становятся понятным.

  • Avatar

    Михаил Апр 21 2014 - 18:49

    Добрый день! Я ИП на ЕНВД – грузовые перевозки. Работаем своей дружной семьёй и на семейных машинах, оформленных то на братьях, то на родителях. Оформляем между собой БЕЗВОЗМЕЗДНЫЙ договор аренды транспортного средства с пролонгацией на каждый последующий год. Нет уверенности, что деляю всё правильно. Вообще очень много вопросов и интересно было бы получить на них профессиональные ответы. Спасибо.

  • Avatar

    Татьяна Апр 21 2014 - 16:53

    Спасибо за ваш сайт. Очень полезный.
    Вопрос:
    Организация на УСН д-р
    В лизинге 10 машин. 5 машин продаем с переуступкой. Сразу же берем в лизинг 5 новых машин. Как правильно оформить эти операции в 1С 8.2. Будет ли являться доходом (продажа) и расходом (покупка) данные операции?

  • Avatar

    Irina Апр 21 2014 - 16:40

    подскажите, пожалуйста, если до приобретения автомобиля в лизинг в учетной политике малого предприятия было зафиксировано что бухгалтерский и налоговый учет совпадают, т.е. работали без применения ПБУ 18/1, то с приобретением автомобиля в лизинг нужно ли делать пересчет, с какого момента, т.к. уже налоговый и бухгалтерский учет совпадать не будут, но с другой стороны малые предприятия могут работать без использования ПБУ 18/1. Как быть? Спасибо

  • Avatar

    Татьяна Апр 21 2014 - 16:26

    Добрый день.
    Было бы очень интересно послушать про аренду строительной техники. Возникает множество вопросов. Наша организация заключает договора на аренду и оказание услуг специальной техникой (автокрана, башенного крана, экскаваторы-погрузчики, шаланды, длиномеры, манипуляторы и пр.). Мы Заказчики.
    Некоторые поставщики заключают «договор аренды» и в тексте договора, соответственно, фигурируют «Арендодатель», «Арендатор» и слово «аренда».
    Другие поставщики предоставляют для заключения «Договор оказания услуг». И пишут про исполнителя и заказчика и об услугах.
    В чем разница? По тексту договора везде указывается, что почасовая оплата и маш/смена. По условиям всех договоров техника предоставляется с экипажем, начисляет зарплату и несет затраты по ремонту и заправке топливом Поставщик.
    Как мне квалифицировать эти договора? Как распознать, где термины, используемые в договоре противоречат его содержанию?

    И самое главное, какие подтверждающие документы кроме акта оказанных услуг и счет-фактуры они нам должны предоставлять в разных случаях? Конкретно по пунктам если бы перечислили, то была бы благодарна.

    И еще многие поставщики в актах не дают полную расшифровку оказанных услуг, т.е. в акте просто прописано “услуги по работе гидроманипулятора” “оказание услуг а/краном”. Не прописывают адрес объекта, дату работ (если только смотреть на дату составления акта). На сколько это критично? Если к примеру к акту будет подложен рапорт.
    заранее благодарю за ответ

  • Avatar

    Светлана Апр 21 2014 - 15:43

    C нетерпением жду вебинара. Договора аренды актуальный вопрос для меня. Ели возможно договора аренды транспортных средств, как учитывается в 1с Спасибо

  • Avatar

    Buhgalka Апр 21 2014 - 14:25

    Мы – лизингополучатели. По договору лизинга полученное оборудование находится на нашем балансе. По окончании договора лизинга выкуп оборудования будет оформлен отдельным договором купли-продажи по выкупной цене меньше 40000,00. Как правильно в 1С отразить операцию выкупа оборудования и какими документами?

  • Avatar

    Таня Апр 21 2014 - 14:16

    Мы- лизингополучатель, водителя в штате нет, есть экспедитор, маршрутные листы не выписываем, топливо не списываем.Водителя не оформили водителем потому, что сразу будут проблемы (мед.осмотр перед выездом, оценка условий труда). Лизинговые платежи беру в расходы, но сомневаюсь, что неправильно учитываю, водилы-то нет

  • Avatar

    Мария Апр 21 2014 - 13:42

    Зачет НДС сразу, как оплатили аванс, (от суммы аванса) или равномерно возмещается в течение всего срока лизинга? Проводки по учету- имущество (автомобиль) на балансе лизингополучателя?

  • Avatar

    Татьяна Апр 21 2014 - 12:42

    Добрый день.Остановитесь пожалуйста на вопросе о связи договора аренды у арендатора с платой за негативное воздействия на окружающую среду.Т.е.,как правильно заключить договор аренды помещения(как производственного,так и офисного),чтобы не быть плательщиком такого сбора.Спасибо.

  • Avatar

    Татьяна Апр 21 2014 - 08:51

    В случае интереса моих коллег к данным темам, передам им информацию о Ваших программах. Тема актуальна, спасибо.

  • Avatar

    Elena Апр 21 2014 - 06:33

    Как плательщики ЕНВД пока освобождены от налога на недвижимость, участвующую в данном виде деятельности.

  • Avatar

    Наталья Апр 21 2014 - 00:20

    Здравствуйте Ольга! По ошибкам просмотрела только первую часть, кое-что узнала нового. Спасибо!. Помогите, пожалуйста ,у меня вопрос: по годовой декларации по налогу на прибыль налоговая запросила распределение прямых расходов на реализованную продукцию( расчет или алгоритм) . Обшарила всю программу, не смогла найти. На выпущенную продукцию нашла , на реализованную нет. Спасибо.

  • Avatar

    татьяна Апр 20 2014 - 21:17

    Наша организация на ЕНВД,В 2013 ГОДУ СТАЛИ СДАВАТЬ ЧАСТЬ ТОРГОВОГО ЗАЛА в субаренду, основных средств нет,зал не наш, были на ОСНО – по сдаче в аренду.С 01.01.2014 г . перешли по этому дополнительному виду деятельности на УСН ,нужно ли восстанавливать НДС от сдачи в аренду за 2013 год?

  • Avatar

    Ольга Апр 20 2014 - 15:10

    У меня сомнения по правильности оформления по окончанию договора лизинга выкупа

  • Avatar

    Наталья Апр 20 2014 - 09:39

    Наша организация – арендодатель; работает по общей системе налогообложения. В договоре аренды с арендаторами четко прописано: Арендная плата включает в себя эксплуатационные расходы. Арендная плата НЕ включает в себя суммы коммунальных услуг, потребленных арендатором. Данная сумма выставляется арендодателем по счету на основании произведенных расчетов”.
    Суть вопроса:
    1. Как правильно в бухгалтерском учете отражать доход, полученный при возмещении Арендатором коммунальных расходов
    2. Облагаются ли указанные суммы налогом на добавленную стоимость

  • Avatar
  • Avatar

    АЛЁНА Апр 19 2014 - 16:21

    Спасибо , всё понятно и доступно !

  • Avatar

    Светлана З. Апр 19 2014 - 15:11

    Добрый день!
    Тема очень интересная. Я пыталась немного раньше задавать вопросы по ней в рубрике SOS… но так и не получила окончательных ответов :(((
    Мы – лизингополучатели. Транспорт учитывается на балансе у лизингодателя.
    Трактор получили, поставили на временный учет. Платим авансовые платежи раз в квартал. Получаем с/ф и на авансы, и с/ф ежемесячно на плановые лизинговые платежи, распределенные на 84 месяца (полная стоимость ОС). Выкупная стоимость у нас идет последним платежом символически – 500 руб. После этого ОС переходит в нашу собственность.
    Запуталась, на какой счет относить плановые начисления (у меня только 20-й счет). Когда закрываю с/ф ежемесячно, использую акты выполненных услуг (хотя у меня их нет, только с/ф) чтобы учесть НДС… тоже получается на 20-й счет… Не сразу увидела, что 20-й счет задвоился. Убрала потом плановые начисления. Но по бухучету мы должны их проводить… В общем, никак не разберусь…
    Надеюсь вебинар и ответы на вопросы помогут.

  • Avatar

    Елена Апр 19 2014 - 10:13

    Добрый день.
    Спасибо Вам и вашей команде за нужную и актуальную информацию, использую её в своей работе. Очень жду вебинар по лизингу. Вопрос аренды помещения тоже интересен.

  • Avatar

    Валентина Апр 19 2014 - 08:58

    Добрый день! Вопросы аренды и лизинга очень интересные. Мы на УСНО доходы минус расходы. Арендуем офисное помещение. Коммунальные расходы фиксированные и входят в арендную плату. На электроэнергию и связь заключены договора на прямую с поставщиками. Здесь у меня вопросов не возникает. А вот с арендой транспорта у физ лиц ( у сотрудников и не сотрудников компании) головная боль. Нет уверенности , что все правильно делаю. Лизинга у нас нет. Планируется приобретение техники, но будет ли это лизинг или просто кредит, надо хорошо подумать и посчитать,что выгоднее. Но, что бы посчитать надо знать все тонкости учета и налогообложения лизинга. Надо разбираться. Очень надеюсь на Вашу профессиональную помощь. С уважением, Валентина

  • Avatar

    Анна Апр 19 2014 - 08:28

    Спасибо, ВАМ большое! Вы всегда даете нужные и полезные материалы, спасибо еще раз за Вашу работу. Буду ждать вебинара и другую актуальную для бухгалтера информацию

  • Avatar

    Елена Апр 19 2014 - 00:48

    Здравствуйте Ольга!С арендой постоянные сомнения..Спасибо что хотите помочь нам разобраться. У нас ситуация следующая…Арендодатель- 2 физлица (50/ 50 два человека собственника одного нежилого помещения-офиса) Арендатор-ООО на УСНО (15%)причем один из собственников генеральный директор Арендатора..)))
    Договор “по совету знакомых юристов” сделали вообще без указания срока..Если не указан срок он является по умолчанию бессрочным.Коммунальные услуги указаны в договоре как переменная часть( свет, отопление, вода по счетчику)Счета ТСЖ выставляет собственникам…они передают их в бухгалтерию Арендатора..и мы их оплачиваем со счета Арендатора..Как правильно сформулировать в договоре такую оплату коммунальных услуг? И правильно ли то что договор считается бессрочным..может указать на 11 мес с пролонгацией? Спасибо Вам и вашей команде за Работу!.С уважением…Елена.

  • Avatar

    Мария Апр 18 2014 - 23:07

    Буду ждать вебинар.Он очень нужен

  • Avatar

    Наталья Апр 18 2014 - 21:47

    Буду ждать вебинар.Он очень нужен

  • Avatar

    Ирина Апр 18 2014 - 21:03

    Предприятие сдает в аренду два помещения: коммунальные услуги арендаторы возмещают : один – согласно показаниям счетчиков( свет, вода, тепло), а второй (нет счетчиков, оговорено в договоре аренды) фиксированный процент от выставленных счетов за предыдущий месяц. Ежемесячно согласовываем расчеты по коммунальным услугам. В счете для оплаты две строки: аренда, коммунальные услуги.
    На суммы коммунальных платежей уменьшаю расходы 26 счета.
    Предприятие применяет УНС (доходы минус расходы), НДС не выставляем.
    Надеюсь, что делаем правильно.

  • Avatar

    Елена Апр 18 2014 - 20:20

    ИП на УСН доходы-расходы, аренда муниципального помещения. Надо платить налог на имущество?

  • Avatar

    Алла Апр 18 2014 - 20:10

    В наших договорах указано, что общая сумма переменной части арендной платы за прошедший месяц составляет сумму стоимости электроэнергии и стоимости услуг связи, потребленных Арендатором, и включается в общую сумму арендной платы текущего месяца. Почти всех арендаторов эта формулировка устраивает, но есть арендаторы, которые настаивают на отдельных актах на переменную часть арендной платы мотивируя это тем, электроэнергия (и телефон) за март включаются в апрель и не попадают в расходы 1 квартала и т.д.
    Вопрос: Как правильно выставлять документы по переменной части, если счета за телефон и электричество поступают нам в 20-х числах следующего месяца.
    У меня УСНО (6%) и НДС для меня роли никакой не играет, но хочется делать правильно и для себя и для арендаторов – у них же это расходы.
    С уважением,
    Алла

  • Avatar

    Любава Апр 18 2014 - 18:14

    Добрый день!
    Можно ли арендаторам выставлять Универсальный передаточный документ (УПД) взамен акта и счета-фактуры?

  • Avatar

    Любава Апр 18 2014 - 18:07

    Добрый день!
    Наша организация планирует аренду здания в котором предварительно должны быть выполнены работы «по проведению комплексных инженерных изысканий и сбора данных для проектирования помещений» за наш счет.
    Как правильно квалифицировать предстоящие работы, чтобы исключить претензии со стороны налоговых органов? Можно ли признать эти расходы, как уменьшающие прибыль?

  • Avatar

    Татьяна Апр 18 2014 - 17:06

    Здравствуйте, Ольга!
    Организация-арендатор оплачивает коммунальные услуги сама, в договоре аренды это никак не отражено, как правильно прописать?
    Спасибо, с уважением, Татьяна!

  • Avatar

    Людмила Анатольевна Апр 18 2014 - 16:19

    Оформление договоров аренды и учет поступлений от арендаторов в бюджетной сфере.

  • Avatar

    Марина Апр 18 2014 - 15:25

    Я пользуюсь инструкцией с сайта вот отсюда http://ec-1c.ru/news/shop_news/462/, но если как-то по-другому отражать можно эти операции по лизингу, то я всегда за.

  • Avatar

    Ляпина Елена Владимировна Апр 18 2014 - 15:14

    Очень плохо освещаются вопросы передачи долга по лизингу, у лизингополучателя (имущество на балансе у лизингополучателя). Первый лизингополучатель заплатил аванс, а после передачи долга приходят на нового лизингополучателя акты и сч-фактуры погашающие этот аванс + сч-ф на текущие платежи, погашающие остаточную сумму по договору лизинга. Не понятно по какой стоимости ставить имущество на баланс, и что делать с актами передачи на сумму аванса нами не уплаченными.

  • Avatar

    Светлана Апр 18 2014 - 15:13

    Добрый день! Да вопросы по аренде есть. Может ли вместо акта и счет фактуры арендодатель выставить счет и счет фактуру (на обоих документах печать организации не предусмотрена)? Спасибо.

  • Avatar

    тоня Апр 18 2014 - 15:01

    Добрый день, спасибо за беспокойство. но я не веду учет договоров аренды

  • Avatar

    Елена Апр 18 2014 - 14:55

    Добрый день. Пока у нас нет договоров лизинга. Но планируются. Уже сейчас нужно определиться , как нам лучше все оформить. Либо себе на баланс, либо у лизингодателя. Что будет выгоднее.?Поэтому эта тема будет очень интересна.

  • Avatar

    Альфира Апр 18 2014 - 14:40

    ДОБРЫЙ ДЕНЬ!! МЫ АРЕНДУЕМ НЕЖИЛОЕ ПОМЕЩЕНИЕ У МУНИЦИПАЛИТЕТА. МНЕ РАЗЪЯСНИТЕ НДС

  • Avatar

    Ольга Апр 18 2014 - 14:02

    Ольга, здравствуйте!
    Я пыталась ответить на вопросы, но по большей части они к нам не относятся.
    Арендодатель у нас – юр. лицо на “упрощенке”. НДС не платит и нам НДС не выставляет.
    Коммунальные платежи входят в арендную плату, величина которой – фиксированная.
    Так что, помочь с ответами не могу.
    Всего наилучшего, Ольга.

  • Avatar

    Инна Александровна Апр 18 2014 - 13:51

    Добрый день! Буду очень благодарна, если поможете.
    Веду бухгалтерию предприятия находящегося на УСН-6% (ОКВЭД-70.2 -сдача собственного недвижимого имущества в аренду). Организация получила кредит в банке на строительство торгового центра. Строительство осуществляем собственными силами. Закупая стройматериалы делаю проводки Д-Т сч.10.08 К-Т сч.51, затем Д-Т сч. 08.03 К-Т СЧ.10.08, т.е собираю стоимость материалов на сч.08.03. Так же отношу сумму процентов (ежемесячно) начисленные банком в Д-Т сч.08.03. Сумму кредита, а не процентов отношу на затраты сч.20.01. Предполагаю, что потом когда будет получено св-во на право собственности на недвижимость сумма со сч.08.03 перейдет на сч.01. Правильно-ля я понимаю? Переживаю, что стоимость объекта будет очень высокой из-за суммы процентов за кредит. И в конечном этапе нужно будет переходить с УСН на ОСНО, т.к. стоимость объекта будет больше 100 млн.рублей. Так ли это? В связи с тем, что строительство осуществляется по-этапно, получили св-во на недвижимость, но на недострой-необходимо ли вводить его в эксплуатацию (в св-ве указано- готовность 80%). Если дадите хоть какие-нибудь рекомендации буду очень признательна.

  • Avatar

    Светлана Апр 18 2014 - 13:45

    Наша организация – арендатор. Договор аренды был заключен на 11 месяцев, условия о пролонгации в тексте договора нет, но было заключено доп.соглашение к договору о его пролонгации на следующие 11 месяцев. Возможны ли такие пролонгации? Договор по-прежнему остается краткосрочным или возникает необходимость гос.регистрации договора аренды?
    Также есть сомнения в правильности учета коммунальных платежей, т.к. они возмещаются арендодателю на основании счетов отдельно от арендной платы. В акте от арендодателя сумма к оплате включает компенсируемый НДС, выделенный отдельной строкой. Счет-фактуру арендодатель не выставляет на основании письма Минфина № 03-04-15/52 от 3.03.2006г. Соответственно НДС к вычету наша организация не принимает, но в то же время учитывает в бухучете и в составе расходов по налогу на прибыль всю сумму компенсированных арендодателю коммунальных платежей. Правомерно ли это?

  • Avatar

    марина Апр 18 2014 - 13:29

    подскажите ,пожалуйста,как отразить в 1с 8.3.0 корректно операции по учету аренды от начисления до перечисления и удержания НДФЛ. У меня идет нестыковка по 60 счету,и 70 т.к. арендодатель является сотрудником организации,как в выписке банка отразить перечисление аренды,перечисление ндфл,чтобы справка 2 ндфл формировалась автоматически

  • Avatar

    Вера Апр 18 2014 - 12:58

    Здравствуйте,Ольга! Спасибо за внимание,ООО арендует движимое имущество:транспорт и строительную технику у физ.лица,учредителя ООО. Ремонт текущий и капитальный,ГСМ,перебазировка по договору производит арендатор,т.е.ООО. “Упрощенка” Д-Р.Недавно на семинаре услышала такую консультацию,что у физлица нет такого понятия как основное средство и поэтому нельзя эти затраты брать в расходы по УСН.В интернете вычитала,что в НК внесены изменения по определению понятия “Основного средства”.Какое мнение по этому вопросу У Вас?
    С уважением Вера.

  • Avatar

    Анна Ильинична Апр 18 2014 - 12:57

    Добрый день. По этой теме вопросов нет. А в целом я вам бесконечно благодарна за информацию. Работаю много лет, но постоянно узнаю от вас что-то новое. Ведь отслеживать все изменения правовой базы самостоятельно очень трудно. С уважением А.И.

  • Avatar

    Татьяна Апр 18 2014 - 12:47

    Договор аренды был заключён и Институтом Российской Академии Наук. Так как до сих пор нет ясности по имуществу РАН, то и договор аренды с нами не продляют и не заключают новый. Прислали письмо, что платежи за аренду и услуги будут в прежних размерах. Получили за 1кв.14г. акт и с/ф со ссылкой на договор прошлого года. Т.е. нет нового договора, нет пролонгации и регистрации в юстиции старого. Как быть с затратами и НДС?!

  • Avatar

    Татяна Апр 18 2014 - 12:33

    Так как лизинговых операций у меня нет, то ответила только на вопросы по аренде
    спасибо

  • Avatar

    ОЛЬГА Апр 18 2014 - 12:29

    Наша организация Арендатор Оплата идет без НДС. Меня интересует вопрос по пункту Встать на учет в комитет по Экологии ,Участвовать в разработке экологической документации – ПДВ,ПДС,лимит размещения отходов и другие виды в пределах своей доле. Производить оплату за загрязнение окружающей среды- выбросы,сбросы загрязняющих веществ,размещение отходов и другие виды в пределах установленных лимитов. Отходов у нас нет,мы даем научно-исследовательские рекомендации по предприятиям.

  • Avatar

    Татьяна Апр 18 2014 - 12:19

    Мы общественная организация инвалидов социально орентированная. От налога по НДС освобождены, от налога на имущество тоже. Оленька спасибо большое за помощь.
    Очень Вам благодарна. Мне приятно с Вами работать.

  • Avatar

    Ольга Пчелина Апр 18 2014 - 12:16

    У нас огромные проблемы = с муниципальной арендой (мы арендаторы), с коммерческой арендой (мы арендодатели и арендаторы), со скрытой арендой мы оказываем услуги УПТК-я считаю, что это скрытая аренда, аренда земли у “физиков” на время строительства (трехсторонний договор: мы плательщики, заказчик – арендатор, физик – арендодатель)
    СПАСИБО, что ВЫ есть!!!

  • Avatar

    Ирина Апр 18 2014 - 12:07

    Доброго дня,
    Подняли очень важную тему, буду с нетерпением ждать вебинар.

    Спасибо, с уважением
    Ирина Гребенкина

  • Avatar

    Алла Апр 18 2014 - 12:05

    Я проживаю на территории Крыма и сейчас у нас переходный период, так что мне все интересно, работаю в 1с 7.7 украина. Буду очень благодарна за вашу помощь.

  • Avatar

    Софья Апр 18 2014 - 11:51

    Добрый день.
    Моя компания выступает и как арендатор, и как арендодатель (сдача в субаренду). С самой арендой вопросов нет. Сложности с правильным оформлением коммунальных платежей и правильным отражением ремонта.
    Я понимаю, что оптимальный вариант – это когда арендная плата фиксирована и включает в себя коммунальные платежи. К сожалению, с аппетитом наших монополистов – ЭСО, расходы на эл.энергию непредсказуемы и непомерно велики. Тарифы на эл.энергию каждый раз разные и не известны до середины следующего месяца, что не добавляет оптимизма. Приходится, лавируя между интересами собственника и арендаторов, выделять переменную часть. Причем, получается, что размер переменной части на текущий месяц я определяю анализируя расходы предыдущего. Документы выставляю так: один акт и одна сч.ф. с двумя строчками внутри – аренда помещения за месяц постоянная часть и переменная часть. Нет уверенности, что это верное решение.
    Что касается отражения в учете ремонта, то самое сложное – это определить, можно ли отнести работы к текущему ремонту или нет, являются ли улучшения отделимыми или нет. Даже специалисты-ремонтники не всегда могут дать однозначный ответ, что говорить про бухгалтера, у которого, как всегда, только за день до сдачи отчетности появляются обновления к программам :-(((

  • Avatar

    Татьяна Апр 18 2014 - 11:50

    Спасибо, за Вашу миссионерскую деятельность.

  • Avatar

    татьяна Апр 18 2014 - 11:32

    Была аренда, С 2010 года выкупаем это помещение у Департамента муниц. имущества.
    Выкуп НДС не облагается. У нас льгота по НДС, как упрощенцев и как мед. услуги.

  • Avatar

    Елена Апр 18 2014 - 11:25

    Коллеги ! спасибо за ваше трудолюбие ..

  • Avatar

    Гульназира Апр 18 2014 - 11:07

    Спасибо за Ваш труд.

  • Avatar

    Галина Апр 18 2014 - 11:06

    В арендованном помещении установили за свои деньги кондиционеры. При сдаче помещения нам отказали в их демонтаже, сказав, что это неотделимые улучшения. Пришлось списать ОС и восстанавливать НДС. Правильно ли это? Как правильно отразить амортизацию в НУ?

  • Avatar

    Гуля Апр 18 2014 - 11:04

    Добрый день! Помогите пожалуйста. У меня “ООО”. По итогам 2013г. образовалась нераспределенная прибыль (84сч) 2520000руб. Один учредитель и он же является директором . Директор он же и учредитель хочет снять со счета свою прибыль а я не знаю как это сделать.

    • Avatar

      Дарья Апр 18 2014 - 12:14

      Нужно сделать 1) Решение учредителя об утверждении баланса и распределении прибыли со сроками и порядком выплаты дивидендов. (3 экз.:ему, организации, в банк) Порядок оформления ищите в своём уставе и в законе об ООО.
      2) Приказ по ООО о выплате дивидендов и распределении прибыли, изданый на основании Решения учредителя с его приложением (это Ваши бухгалтерские основания).
      3) В банк Платежное поручение (на сумму дивидендов за минусом НДФЛ 9%) на личный счет учредителя (карточный, например) + копия Решения учредителя. Или наличными из кассы -но тут комиссия банка, что не выгодно.
      4) Платежное поручение на сумму НДФЛ 9% от суммы дивидендов (в день перечисления дивидендов). КБК как по зарплате. В назначении расшифруйте.
      Всё.

  • Avatar

    Гульназира Апр 18 2014 - 11:02

    Сейчас у нас нет договоров лизинга. Но планируются. И тема лизинга очень интересна. Если Вы рассмотрите все перечисленные в опросе моменты – было бы здорово !

  • Avatar

    Гуля Апр 18 2014 - 10:58

    Добрый день! Огромное Вам спасибо за все что вы делаете для нас. Я арендую помещение, имею договор аренды на это помещение но не знаю как правильно оформить коммунальные платежи. В договоре про эти платежи ничего не говорится. Арендодатель приносит нам чек об оплате коммунальных платежей и мы из кассы выплачиваем . Помогите пожалуйста

  • Avatar

    Наталья Н Апр 18 2014 - 10:17

    Договор краткосрочной аренды офиса до 1 года с физ. лицом – учредителем организации, которая на УСН.
    Как правильно отразить в учете и налогообложении?
    Капремонт, в связи с требованиями по охране труда, за счет арендодателя (договор с предпринимателем), но стройматериалы за счет арендатора.
    Вопросы:
    1. Какими документами и проводками оформляется передача стройматериалов:
    а) арендатором арендодателю:
    б) на давальческой основе – подрядчику;
    в) хоз. способом;
    2. Неотделимые улучшения в результате кап. ремонта – замена линии внутренних водоснабжения и канализации:
    а) при краткосрочной аренде стоимость дорогостоящих стройматериалов это материальные затраты, а не неотделимые улучшения, т. к. капремонт производит арендодатель, срок службы, для арендатора, менее 12 месяцев;
    б) это неотделимые улучшения, т. к. срок службы инвентарного объекта более 12 месяцев, стоимость более 40000 руб., поэтому не зависит ни от срока аренды, ни от того, что работы производит арендодатель за свой счет.
    3. Стоимость дорогостоящих стройматериалов у арендатора включается
    а) в состав прочих расходов и списывается в Д-т сч. 26 с К-та сч. 10, по окончании срока аренды (через 11 месяцев).
    б) в состав основных средств и учитывается на протяжении срока аренды (в течении 11 месяцев) в Д-т сч. 01 с К-та сч. 08, амортизация – вся стоимость стройматериалов, переносится равномерно в течении 11 месяцев в полной сумме в Д-т сч. 26 с К-та сч. 02, по окончании срока аренды (через 11 месяцев) передается полностью амортизированный инвентарный объект по акту арендодателю.
    в) в составе капвложений и передается передаточным актом по окончании срока аренды (через 11 месяцев) безвозмездно. (НДФЛ у арендодателя, выручка для УСН у арендатора)

  • Avatar

    Николай Апр 18 2014 - 10:17

    Лизингополучатель на УСН.
    1.Бух.учет-можно ли применять повыш.коэфф. к амортизации?
    2.Налог.учет-в расходы берется только сумма лизинговых платежей?

  • Avatar

    ГАЛИНА Апр 18 2014 - 10:16

    Добрый день!
    Работаю в 1С Комплексная автоматизация 8.2.
    В лизинг приобрели автомобиль, нет вообще никаких настроек и субсчетов, чтобы можно было корректно отражать в учете операции. Когда сам создаешь субсчета и проводишь по ним операции, то они не отражаются в балансе.

  • Avatar

    Ольга Апр 18 2014 - 10:15

    Вопрос? Как правильно учитывать НДС по договору аренды с муниципальным предприятием. Организация наша на УСНО, не является плательщиком налога. А договоре прописано, что мы должны платить его сами. По договору за аренду мы не платим, т.к. у нас взаимозачет за капремонт.

  • Avatar

    Быстрова Татьяна Апр 18 2014 - 10:09

    Спасибо за Вашу работу, поддержку бухгалтеров.

  • Avatar

    Валентина Меньшикова Апр 18 2014 - 09:52

    Спасибо. Просьба ответить!!!

  • Avatar

    Инесса Апр 18 2014 - 09:48

    Ольга, огромное Вам спасибо, за то, что всегда поднимаете и помогаете решить очень актуальные вопросы, проблемы. Договора аренды есть почти у всех, а лизинг тоже набирает популярность, мне, например, пришлось собирать информацию по учёту лизинга по крупицам, из разных источников, так как информации по лизингу очень мало. А уж как отразить лизинговые операции конкретно в программе 1С вообще не нашла, пришлось самой методом проб и ошибок догадываться.

  • Avatar

    Надежда Апр 18 2014 - 09:42

    У нас есть легковой автомобиль, приобретен в лизинг, стоит на балансе лизингодателя, имеем ли мы право сдавать данный автомобиль в аренду и как правильно вести учет в таком случае

  • Avatar

    Нина Апр 18 2014 - 09:37

    Добрый день,Ольга!
    Очень интересные и важные темы и по лизингу и по аренде.
    Хотелось бы узнать подробнее и посмотреть в 1С
    С уважением.
    Полякова Нина.

  • Avatar

    Елена Апр 18 2014 - 09:35

    Спасибо за тему по аренде.

  • Avatar

    Светлана Апр 18 2014 - 09:32

    Проблема с оформлением момента перехода права собственности в связи с выкупом ОС. Выкупная стоимость автомобиля (30 тыс.) сформирована в течение срока аренды в виде задолженности арендодателя. В день последнего платежа арендодатель формирует акт приема-передачи (первоначальная стоимость 680 тыс., амортизация 665 тыс.) и счет-фактуру на 30 тыс. По НК мы обязаны отражать ОС в сумме затрат на его приобретение. Ручной операцией учтена сумма списанных в затраты платежей Дт01К02. Как оприходовать автомобиль по остаточной стоимости на основании выкупных документов, если она меньше 40 тыс.? Спасибо

  • Avatar

    Алла Апр 18 2014 - 09:28

    Краткосрочная аренда автотранспорта – ставить ли в основные средства арендованный автомобиль?

  • Avatar

    Любовь Апр 18 2014 - 09:15

    Сумма коммунальных услуг включена в состав арендной платы.

  • Avatar

    Татьяна Апр 18 2014 - 09:11

    По договору аренды коммунальные услуги входят в сумму постоянной арендной платы (такой вариант ответа у вас не предусмотрен). Но вопрос вот в чем – договор заключен для использования под складское помещение. Небольшое производство -полиграфия, нанесение логотипа и т.п. В штате только директор, бухгалтер и технолог, но установлено оборудование. В свете грядущей оценки рабочих мест не будет ли проблем с несоответствием назначения помещения и выполняемой работы?
    Лизинга в компании нет, но интересно, может, пригодится.

  • Avatar

    Галина Апр 18 2014 - 09:02

    Проблема с проводкой в налоговом учете в 1С по начислению ежемесячных платежей, да и ОНО (по моему) считается неверно. Обращались в 2 аудиторские компании, результат нулевой. Другие бухгалтеры рекомендовали отключить в настройках применение ПБУ 18/02, т.к. мы не крупное предприятие. Вообще с лизингом – кошмар, никто ничего толком не знает, в статьях только бух. учет.

  • Avatar

    Нина Апр 18 2014 - 08:53

    Cпасибо за ваш труд.

Добавить комментарий или вопрос: