Поступление инвентаря в 1С 8.2 по валютному договору

Получить 200 видеоуроков по 1С бесплатно:

Рассмотрим пошаговую инструкцию по поступлению инвентаря в 1С 8.2 Бухгалтерия. Для того, чтобы оприходовать материалы в 1С, необходимо создать документ «Поступление товаров и услуг», информация о приобретенных материалах отражается на закладке Товары.

ПОШАГОВАЯ ИНСТРУКЦИЯ

ШАГ 1 Создание поступления инвентаря в 1С 8.2

Создание документа через меню: Покупка – Поступление товаров и услуг – кнопка «Добавить» – вид операции Покупка, комиссия.

Пример заполнения шапки документа (Рис. 100):

  • Строка От – дата оприходования инвентаря;
  • Строка Контрагент – поставщик инвентаря;
  • Строка Договор – договор с поставщиком в у.е. (Рис. 101);
Внимание
В форме выбора договора отображаются только те договоры, которые имеют вид договора С поставщиком.
  • В нашем примере цена договора определяется в у.е. 1 у.е. = 1 EURO на день оплаты. Для того, чтобы правильно сформировались проводки по учету расчетов, выраженных в у.е., необходимо в форме договора установить Валюту расчетов и установить флажок в поле Расчеты в условных единицах.
  • Тогда, при проведении документа «Поступление товаров и услуг» с договором, выраженным в у.е., проводки по расчетам с поставщиком будут сформированы на счетах:
  •              60.31 «Расчеты с поставщиками и подрядчиками (в у.е.)»
  •              60.32 «Расчеты по авансам выданным (в у.е.)».
  • Строка Склад – склад или место хранения, на который инвентарь поступают;

SNAGHTML75478c

Рис. 100

SNAGHTML774de3

Рис. 101

ШАГ 2

Заполнение таблицы товаров

Проверка параметров для ввода сумм в табличную часть на рисунке (Рис. 102):

  • Кнопка «Цены и валюта» в верхней части формы;
  • Строка Валюта – валюта документа. В нашем примере валюта – EURO;
  • Строка Курс взаим. – курс, в соответствии с которым будет производиться взаиморасчеты, т.е. курс, установленный в соответствии с договором;
Внимание
  • В нашем примере курс соответствует курсу, установленному ЦБ РФ на дату накладной;
  • Если по договору была предоплата, то необходимо брать курс на дату предоплаты;
  • В дальнейшем в нашем примере будет введена предоплата по данной накладной и после этого необходимо будет перезаполнить курс и пересчитать проводки.
  • Строка Налоги флажки устанавливаются в полях:
    • Учитывать НДС, если в первичном документе присутствует НДС;
    • Сумма вкл.НДС, если более удобным будет вариант заполнения  документа вводом общей суммы, включающей НДС. Если флажок не стоит, то НДС накручивается сверху от суммы, указанной без НДС.
    • НДС включать в стоимость, если необходимо, чтобы в проводках НДС был включен в стоимость товаров, работ и услуг, без выделения его на счете 19 «НДС по приобретенным ценностям».
Внимание
  • Часто пользователи путают поля Сумма вкл.НДС и НДС включать в стоимость;
  • Установка галочки в поле Сумма вкл.НДС предназначены лишь для удобства заполнения документа и определяет вариант расчета НДС – «в сумме» или «сверху», на проводки это НЕ влияет;
  • Установка галочки в поле НДС включать в стоимость предназначена для формирования проводок и определяет необходимость выделения «входного» НДС на счете 19 «НДС по приобретенным ценностям».

SNAGHTML7efbed

Рис. 102

Пример заполнения закладки Товары на рисунке (Рис. 103):

Внимание
Все товарно-материальные ценности, имеющие вещественную форму, в т.ч. и материалы, должны отражаться на закладке Товары. Если приходуются услуги и работы, то их необходимо вводить на закладке Услуги. Если приходуется тара, то необходимо оприходовать ее на закладке Тара.
  • Кнопка «Добавить» – ввод номенклатуры (материалы), выбор наименования инвентаря  в справочник «Номенклатура» – группа «Инвентарь и хозяйственные принадлежности»;
  • Указывается количество, цена (в у.е.), ставка НДС;
  • Необходимо проверить правильность заполнения Счета учета и Счета НДС. Обратите внимание, что счет учета инвентаря 10.09 «Инвентарь и хозяйственные принадлежности».

SNAGHTML864951

Рис. 103

ШАГ 3  – Заполнение счетов расчетов по покупке

Проверка заполнения закладки Счета расчетов (Рис. 104):

  • Расчеты производятся в у.е., поэтому в поле Счет расчетов должен быть указан счет 60.31 “Расчеты с поставщиками и подрядчиками (в у.е.)”;
  • В поле Счет авансов должен быть указан счет 60.32 ” Расчеты по авансам выданным (в у.е.)”.

SNAGHTML88bd77

Рис. 104

Заполнение закладки Дополнительно:

  • Строки Вх.номер и Вх.дата – номер и дата накладной от поставщика;
  • Кнопка «Провести» 01 Провести – проведение документа.

ШАГ 4

Проводки поступления инвентаря в 1С 8.2

  • Кнопка «Провести» 01 Провести;
  • Кнопка «Результат проведения документа» 02 Проводки.

Рис. 105

В дальнейшем в нашем курсе будет проведена оплата (предоплата) по этой накладной. В соответствии с условиями договора цена определяется по курсу EURO, действовавшему на дату оплаты. Поэтому, когда будет известен курс на дату предоплаты, необходимо будет вернуться к данной накладной и перезаполнить Курс взаим. (кнопка Цены и валюты), затем перепровести документ. В результате суммы проводок поменяются.

ШАГ 5

Оформление входящего счета-фактуры

Регистрация счета-фактуры поставщика (Рис. 106)

  • Ввод по ссылке Ввести счет-фактуру внизу документа Поступление товара и услуг;

SNAGHTML8b43b6

Рис. 106

При включенном флажке Отразить вычет НДС при проведении документ Счет-фактура полученный формирует проводки (Рис. 107).

Рис. 107

Получить бесплатно



Добавить комментарий / написать вопрос

Ваше Имя*

×
Зарегистрируйтесь и получите бесплатно более 200 видеоуроков
по работе в 1С:Бухгалтерия 8, 1С:ЗУП 8, 1С:УТ 8

Пароль будет направлен Вам на E-mail, который Вы укажете

Мы гарантируем безопасность ваших данных
и ни при каких условиях не передадим их
третьим лицам