Декларация по налогу на прибыль в 1С 8.2 – проверка данных перед составлением

Получить 200 видеоуроков по 1С бесплатно:

Рассмотрим пошагово как проверить данные для правильного составления налоговой декларации по налогу на прибыль в 1С 8.2 Бухгалтерия.

Подготовительные действия для корректного формирования декларации по налогу на прибыль в 1С 8.2

Шаг 1. Заполнение информации об организации

Для проверки правильности заполнения информации об организации нужно выбрать Меню Предприятие → Организации.

Шаг 2. Восстановление последовательности документов

Перепроведите все документы за отчетный период в 1С 8.2, воспользовавшись одним из способов перепроведения.

  • Перепроведение документов определенного вида за определенный период (меню Операции – Проведение документов);
  • Перепроведение документов отобранных по определенному виду документов и по определенным элементам документов (меню Сервис – Групповая обработка справочников и документов);
  • Полное перепроведение документов за определенный период (меню Сервис – Групповое перепроведение документов).

Перед проведением документов в 1С 8.2 создайте архивную копию базы данных.

Шаг 3. Проведение регламентного документа «Закрытие месяца»

Осуществите проверку правильности проведения регламентных документов Закрытие месяца в 1С 8.2 за отчетный период. Желательно перепровести данные документы.

Шаг 4. Проверка закрытия счетов расходов и счетов доходов на конец отчетного периода

Проверку закрытия счетов необходимо провести для данных бухгалтерского и налогового учета. На конец квартала следующие счета должны быть закрыты:

  • 25 «Общепроизводственные расходы»;
  • 26 «Общехозяйственные расходы»;
  • 90 «Продажи»;
  • 91 «Прочие доходы и расходы».

На конец квартала необходимо проверить сальдо, остающееся на конец квартала по следующим счетам:

  • 20 «Основное производство» – на сумму незавершенного производство;
  • 44 «Издержки обращения» – на сумму транспортно-заготовительных расходов, если по правилам учетной политики они распределятся по  остатку товаров на складе.

Информацию можно проверить по Оборотно-сальдовой ведомости:

sshot-21

Шаг 5. Анализ сальдо по счетам на конец периода по БУ и НУ

Проанализируйте сальдо по счетам учета, образовавшееся на конец месяца. Если данные некорректны, то их необходимо поправить. Для этого необходимо сформировать Оборотно-сальдовую ведомость по бухгалтерскому учету – признак БУ  и по налоговому учету – признак НУ. На счета, по которым присутствует разница между оценкой БУ и НУ необходимо обратить особое внимание.

Порядок заполнения декларации по налогу на прибыль рассмотрен в следующей статье.

Получить бесплатно



Добавить комментарий / написать вопрос

Ваше Имя*

×
Зарегистрируйтесь и получите бесплатно более 200 видеоуроков
по работе в 1С:Бухгалтерия 8, 1С:ЗУП 8, 1С:УТ 8

Пароль будет направлен Вам на E-mail, который Вы укажете

Мы гарантируем безопасность ваших данных
и ни при каких условиях не передадим их
третьим лицам